00:10:00
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，稅務(wù)師實(shí)務(wù)最后沖刺八套模擬試卷。模擬4綜合題第二題。納稅調(diào)整明細(xì)表，第13行納稅調(diào)整減少320萬(wàn)。為什么是這樣呢？我不太明白，請(qǐng)老師解釋一下。謝謝老師。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
因?yàn)檫@里是屬于視同銷售的成本，是需要納稅調(diào)減的。
2022 11/07 22:25
65734754 
2022 11/07 22:27
那30行那里，其他部分的調(diào)整又是為什么呢？
65734754
2022 11/07 22:27
那30行那里，其他部分的調(diào)整又是為什么呢？
稅法老師 
2022 11/07 22:30
業(yè)務(wù)6，自產(chǎn)的視頻對(duì)外捐贈(zèng)，稅法上要視同銷售
稅法上確認(rèn)的捐贈(zèng)金額=400+400*13%=452萬(wàn)元，會(huì)計(jì)上確認(rèn)捐贈(zèng)金額=320+400*13%=372萬(wàn)元，這部分稅會(huì)差異，通過(guò)其他進(jìn)行調(diào)整
業(yè)務(wù)（4）利息支出未取得發(fā)票部分，不得扣除，填寫在其他欄次20萬(wàn)元。
所以賬載金額=372+20=392萬(wàn)元，稅收金額為452萬(wàn)元，相差60萬(wàn)元，納稅調(diào)減60萬(wàn)元
閱讀 495
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
781
意見反饋
