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問題已解決
請問老師在電子稅務(wù)局做跨境免稅合同備案，因和境外簽訂的都是總的訂單，沒有銷售貨物和服務(wù)的明細(xì)，為了出口退稅就自己整理了一份帶有明細(xì)的出口銷售合同，退稅提供的就是自己整理的出口銷售合同，對方未蓋章，我現(xiàn)在做跨境免稅備案，是用境外提供的訂單還是自己整理的銷售合同為好？
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建議使用境外提供的訂單，并附上貨物清單、服務(wù)詳情等輔助資料。
原因是境外提供的訂單真實性和法律效力高，雖可能無明細(xì)，但可通過附加材料解決。而自己整理的合同雖有明細(xì)，但對方未蓋章，存在法律效力瑕疵，易被稅務(wù)機關(guān)質(zhì)疑真實性，可能導(dǎo)致備案不通過甚至受處罰。若使用自己整理的合同，應(yīng)爭取讓對方蓋章確認(rèn)。
2024 12/25 13:55
84785013 
2024 12/25 13:57
老師境外的訂單也是沒有蓋章的，銷售有硬件和軟件服務(wù)，就因為出口退稅提供的是自己整理的合同，再提供境外訂單備案，有出入，前后不一致
84785013
2024 12/25 13:59
另外跨境免稅服務(wù)金額我填硬件和軟件金額合計的嗎？有些區(qū)做電子稅務(wù)備案就可以了，但有些區(qū)跨境服務(wù)還要在商委備案嗎
樸老師 
2024 12/25 14:01
合同與訂單不一致
這種情況易被質(zhì)疑，若輕微錯誤可準(zhǔn)備說明；若實質(zhì)差異，要和境外客戶溝通修訂，保證一致后重新備案。
跨境免稅服務(wù)金額填寫
通常填硬件和軟件金額合計，但要保證都符合免稅規(guī)定，剔除非免稅部分。
跨境服務(wù)備案
有些地區(qū)電子稅務(wù)備案就行，有些還需要在商委備案，要按當(dāng)?shù)匾鬁?zhǔn)備材料進行備案
84785013
2024 12/25 14:02
就是沒有看到具體文件要求，這個稅務(wù)局也不出一個文件，不清楚要不做
樸老師
2024 12/25 14:03
這個你可以問問當(dāng)?shù)囟惥只蛘?2366的
84785013
2024 12/25 14:03
咨詢起來各有說法，哈哈謝謝老師
樸老師
2024 12/25 14:04
是的
所以最好是問問當(dāng)?shù)囟惥?/div>
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