00:10:00
問題已解決
美元賬戶收到 匯率7.1472 41990??7.1472300110.93 借：銀行美元300110.93 貸：應(yīng)收300110.93 美元支出不知道是不是自動結(jié)匯 41990.02支出 借：銀行存款301715.09 財務(wù)費用匯兌損益1604.02 貸：銀行存款300111.07 上面這樣做對嗎 確認(rèn)收入 借：應(yīng)收賬款30175.09 貸：主營業(yè)務(wù)收入30175.09 這樣寫是對的嗎 勾選退稅的增值稅發(fā)票含稅金額401000稅額46132.74 借：庫存商品354867.26 應(yīng)交稅費，增值稅-出口退稅46132.74 貸：應(yīng)付賬款401000 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本354867.26 貸：庫存商品354867.26 收到比退稅款（我這樣寫對嘛，如果不對，正確的是什么樣。借銀行46132.74貸，其他應(yīng)收款出口退稅46132.74） 麻煩老師仔細(xì)看看哪里有問題幫忙改一下 借：銀行存款46132.74 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-出口退稅46132.74
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，就這一個分錄寫的略有不對，是進項稅， 不是? 出口退稅
勾選退稅的增值稅發(fā)票含稅金額401000稅額46132.74
借：庫存商品354867.26
應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 46132.74
貸：應(yīng)付賬款401000
等到確定退稅時，
再作一個
借：其他應(yīng)收款-出口退稅
貸：應(yīng)交稅費-增值稅-出口退稅
2024 12/25 13:02
apple老師 
2024 12/25 13:04
也就是說，
應(yīng)交增值稅下，? 這個 3級科目，各歸各
不是一定 涉及退稅的進項稅，? 就寫成 出口退稅? 字樣
另外
一般的軟件， 美元支付時，不會自動結(jié)匯
也要手工 去填寫匯率? 等
84785043 
2024 12/25 13:05
那我已經(jīng)做了，也不能改了，那我在12月紅沖，在做一筆正確的可以嘛
apple老師
2024 12/25 13:07
完全可以的，
就改在12月就行
84785043
2024 12/25 13:08
是的，手動結(jié)匯，沒有賬戶支出也就是到基本戶的，也就是剛才做那筆分錄，但不知道對不對
apple老師
2024 12/25 13:11
你那樣寫 ，分錄沒有問題的
84785043
2024 12/25 13:20
那增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么寫
apple老師
2024 12/25 13:23
同學(xué)你好
上面的業(yè)務(wù)，沒有涉及 進項稅轉(zhuǎn)出
如果說， 你家有需要做 進項稅轉(zhuǎn)出的業(yè)務(wù)。把這個稅 計入成本費用等科目
借：費用/存貨 等科目
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
84785043
2024 12/25 13:28
我也不知道怎么區(qū)分，但進項稅額不是已經(jīng)勾選在退稅里嘛，那就不能在重復(fù)在實際系統(tǒng)開出銷項稅額減進項稅額
84785043
2024 12/25 13:31
確認(rèn)免抵稅額是什么意思
apple老師
2024 12/25 13:35
是這樣的，光說 增值稅的業(yè)務(wù)
1）你買物品時
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅? 100
貸：銀行存款? ?100
2）你辦理退稅時
借：其他應(yīng)收款-出口退稅? 80
貸：應(yīng)交稅費-增值稅-出口退稅? 80
3）收到退稅時
借：銀行存款? ?80
貸：其他應(yīng)收款-出口退稅? 80
此時
【應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅】借方余額=100
【應(yīng)交稅費-增值稅-出口退稅】余額=0
【應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅】借方余額=100-80=20
首先，賬上可以有多余的進項稅存在，不一定買進來就打算出口。
其次，在查詢 增值稅余額是多少時，看的【應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅】這個科目的余額
而不是更細(xì)化到3級科目
再次，你的稅局的退稅系統(tǒng)，該怎么申報就怎么申報，
只要能保證它里面的各個細(xì)項，和你賬上對上就行
apple老師
2024 12/25 13:39
你家是否外貿(mào)企業(yè)，?
外貿(mào)企業(yè)，執(zhí)行 免退 政策
制造企業(yè)，執(zhí)行 免抵退 政策
因此，制造企業(yè)，會有【免抵】業(yè)務(wù)的存在的
它是 出口退稅限額里 一部分內(nèi)容，但是，它不能退稅，賬務(wù)處理上，也不影響【應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅】這個科目的余額
但是，它會涉及交納 附加稅
84785043
2024 12/25 13:40
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅】借方余額=100 【應(yīng)交稅費-增值稅-出口退稅】余額=0 【應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅】借方余額=100-80=20 是什么意思
84785043
2024 12/25 13:41
你家是否外貿(mào)企業(yè)，? 外貿(mào)企業(yè)，執(zhí)行 免退 政策 制造企業(yè)，執(zhí)行 免抵退 政策 因此，制造企業(yè)，會有【免抵】業(yè)務(wù)的存在的 它是 出口退稅限額里 一部分內(nèi)容，但是，它不能退稅，賬務(wù)處理上，也不影響【應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅】這個科目的余額 但是，它會涉及交納 附加稅，不明白
apple老師
2024 12/25 13:41
這些就是表示，你家的財務(wù)賬上，發(fā)生上述業(yè)務(wù)后
每個會計科目下最終的余額是多少
閱讀 20
描述你的問題，直接向老師提問
835
意見反饋
