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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司車輛已提完折舊，前幾年賣了，沒有開票，還掛固定資產(chǎn)，現(xiàn)在怎么處理掉
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你好，前面你都沒有折舊的，是吧
08/16 15:45
84785045 
08/16 15:47
賣之前就提完折舊了
劉艷紅老師 
08/16 15:50
那這種沒發(fā)票的，不能抵扣的哦
84785045
08/16 15:51
不抵扣，怎么處理
劉艷紅老師
08/16 15:55
你要調(diào)增，交企業(yè)所得稅
84785045
08/16 15:56
具體步驟和分錄
劉艷紅老師
08/16 15:59
這個(gè)直接調(diào)表就可以了，不用做分錄
84785045
08/16 15:59
可是固定資產(chǎn)賬上還是有這輛車
劉艷紅老師
08/16 16:00
借：固定資產(chǎn)清理 借：累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)
劉艷紅老師
08/16 16:00
借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
劉艷紅老師
08/16 16:00
借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入/資產(chǎn)處置損益
劉艷紅老師
08/16 16:00
做這個(gè)分錄清掉就可以了
84785045
08/16 16:02
沒有發(fā)票直接這樣處理嗎
劉艷紅老師
08/16 16:02
你不是前面做了折舊嗎，賬上有固定資產(chǎn)，就是這樣清掉的
84785045
08/16 16:04
不用附原始憑證，收入和稅費(fèi)稅務(wù)那邊不查嗎
劉艷紅老師
08/16 16:07
這個(gè)只是清理的分錄，你開票就可以了
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