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實(shí)務(wù)
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補(bǔ)2022年未開發(fā)票收入的發(fā)票9000元，這個(gè)季度咋申報(bào)增值稅？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，這是要更正申報(bào)22年12月增值稅，是稅務(wù)發(fā)現(xiàn)要求的么，這個(gè)要交好多滯納金的，每日萬分之5
2024 06/28 20:47
84785043 
2024 06/28 20:49
當(dāng)月確認(rèn)收貨了，繳稅了，交
廖君老師 
2024 06/28 20:51
哦哦，明白了，我們是現(xiàn)在開票，24年我們累計(jì)未開票收入申報(bào)了多少呀，超過9000就申報(bào)未開票收入-9000
這個(gè)開票一起讀入附表1就可以了
84785043
2024 06/28 21:04
9000元6月開票了，怎么算未開票收入？貸：以前年度損益調(diào)整…—9000？
84785043
2024 06/28 21:04
應(yīng)該是對(duì)吧？
廖君老師
2024 06/28 21:06
您好，不對(duì)，您不說是22年12月申報(bào)過未開票收入了么，
以前年度損益調(diào)整是要更正申報(bào)22年的申報(bào)表
84785043
2024 06/28 21:08
那這9000分錄咋做？
廖君老師
2024 06/28 21:10
您好，申報(bào)未開票收入負(fù)和藍(lán)票正，分錄也一樣
申報(bào)未開票收入負(fù)
借：應(yīng)收 （負(fù)）? 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)）?? ?銷項(xiàng)稅（負(fù)）?
藍(lán)票正
借：應(yīng)收? ?貸：主營業(yè)務(wù)收入? ?銷項(xiàng)稅
84785043
2024 06/28 21:12
還有，2024年補(bǔ)2022年收入80000，借：應(yīng)收80000，貸：以前年度損益調(diào)整…主營業(yè)務(wù)收入79200，貸：應(yīng)繳稅費(fèi)…應(yīng)繳增值稅800。這個(gè)多吧？
84785043
2024 06/28 21:13
這個(gè)對(duì)不對(duì)？
廖君老師
2024 06/28 21:13
您好，這個(gè)收入在22年有沒有申報(bào)過呀，您用??以前年度損益調(diào)整?就是一定要更正申報(bào)22年增值稅申報(bào)表的
84785043
2024 06/28 21:14
沒有申報(bào)，這兩筆不一樣
廖君老師
2024 06/28 21:16
您好，沒有申報(bào)也不是稅務(wù)要求我們補(bǔ)的，就申報(bào)在本期嘛，當(dāng)24年收入
84785043
2024 06/28 21:17
一共16萬，一季度已經(jīng)這樣做了，那我現(xiàn)在該咋辦？沒更證2022年報(bào)表稅務(wù)局說沖出就行
廖君老師
2024 06/28 21:20
哦哦，稅務(wù)這么好，那我們就申報(bào)在24年，您確定22年年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表不需要我們更正申報(bào)嗎
我也補(bǔ)過，是要更正22年12月增值稅申報(bào)表，22年年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表，還要交滯納金的
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