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老師，就是譬如那個貼現(xiàn)費用18萬，我今年不確定有沒有發(fā)票，我就照常財務(wù)費用18萬做進去，然后是不是可以等到明年匯算清繳再確定要不要調(diào)增，小鎖老師接一下
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您好，這樣的話，你看啊，今年是不知道有沒有發(fā)票，所以今年匯算的時候，這個肯定是調(diào)增了，在明年做今年匯算的時候
06/09 14:44
84785018 
06/09 14:48
就是我現(xiàn)在照常財務(wù)費用18萬做進去，然后本年利潤就少了18萬，也就意味著未分配利潤也少了18萬，然后明年譬如5.31號前確定發(fā)票進不來，那我這個財務(wù)報表少的18萬未分配利潤是不需要去調(diào)賬的，只要匯算清繳補交18萬的企業(yè)所得稅對嗎？
小鎖老師 
06/09 14:50
對的，就是這個意思的，沒錯
84785018
06/09 14:56
那老師，我們會計這樣，直接一步到位
借，未分配利潤18
貸，庫存現(xiàn)金18
那這樣做是對的呢，因為以前年度沒涉及這個費用，交的企業(yè)所得稅也沒有涉及這個18萬費用，所以這個分錄做在今年，明年做今年的匯算清繳確實不需要調(diào)增呢，對吧？
小鎖老師
06/09 14:57
他這個是相當(dāng)于直接做到今年了，相當(dāng)于一步坐過去了，也是可以的
84785018
06/09 14:58
那老師會計這樣做在今年的未分配利潤確定是不需要調(diào)增了吧，哈哈，我快繞暈了。
小鎖老師
06/09 14:59
對的，這個是確定的，您好
84785018
06/09 15:03
那老師，幫我分析另外一種情況，譬如這個18萬是今年的費用，今年做了，
借，財務(wù)費用，18
貸，庫存現(xiàn)金，18
這個發(fā)票今年沒有進來，到了明年25年3月份進來了發(fā)票，這個25年進來的財務(wù)費用的發(fā)票的分錄怎么做呀？
小鎖老師
06/09 15:04
這個的話，不需要做，在次年五月底之前取得的話，可以扣除這個費用
84785018
06/09 15:04
就是之前18萬已經(jīng)做進去了，后面來的發(fā)票只要當(dāng)附件，不需要重復(fù)入賬了嗎？
小鎖老師
06/09 15:05
嗯對，這個是不需要的了
84785018
06/09 15:05
謝謝老師啦，明白啦
小鎖老師
06/09 15:07
不客氣的，1麻煩給一個五星好評吧謝謝
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