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有幾個人員是公司全額給承擔(dān)社保的 個人部分也是公司承擔(dān) 還有幾個人是公司部分也需要個人承擔(dān) 這樣做分錄不對吧

你好，分錄是對的 只是個人全額承擔(dān)的，要把應(yīng)發(fā)工資減去個人部分? ? ?公司全額承擔(dān)的要把應(yīng)發(fā)工資增加個人部分

計提和繳納社保是沒問題的 只是在發(fā)放工資的時候出去調(diào)整是嗎老師

計提和繳納社保是沒問題的 只是計提工資的時候調(diào)整 計提的應(yīng)發(fā)工資? ? ?發(fā)放也是正常的

但是就這樣其他應(yīng)收款的數(shù)就不平了啊

比如工資3000? 社保公司部分900 個人部分300? 全額公司承擔(dān)，實際發(fā)工資3000 社保計提 借，管理費用 900 貸：應(yīng)付職工薪酬 900 工資計提 借：管理費用3300 貸：應(yīng)付職工薪酬3300 繳納社保 借：應(yīng)付職工薪酬900 其他應(yīng)收款-個人部分300 貸：銀行存款1200 支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬3300 貸：銀行存款 3000 其他應(yīng)收款-個人 300

還有一部分是公司一點不承擔(dān)的 自己全額承擔(dān)

你好，第二個分錄是社保個人部分

是的 但是發(fā)放工資的時候個人全額承擔(dān)的大于 第二個分錄的個人部分啊

你好，把實際的工資表數(shù)據(jù)部分截圖，標下承擔(dān)的情況，還有社保的個人和公司部分金額，上面的分錄其他應(yīng)收款會有余額的， 發(fā)我做下分錄把

老師 這個就是

前四個工資都是5000 有一個六千多的也是5000我忘了改了

最后一個人的社保和別人不一樣么，公司部分是多少了

最后這個人只交社保 沒有醫(yī)療

社保計提 借，管理費用5818.61 貸：應(yīng)付職工薪酬5818.61 工資計提 借：管理費用23008.11 貸：應(yīng)付職工薪酬23008.11 繳納社保 借：應(yīng)付職工薪酬5818.61 其他應(yīng)收款-個人部分2698.89 貸：銀行存款8517.5 支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬23008.11 貸：銀行存款 20309.22 其他應(yīng)收款-個人2698.89

應(yīng)付職工薪酬是倒推出來的嗎？

你好，是倒退出來的，做的表格

好的 謝謝老師

不客氣，祝工作愉快