免費(fèi)問答

附加稅也是嗎？

你好，附加稅是正常做借稅金及附加貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅等 然后再借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅貸，銀行存款。

老師，我三月預(yù)繳的二月的增值稅，是不是要先計提一下??？

你好，是的，是需要先計提的。

分錄怎樣寫啊，老師

你好你是一般納稅人，還是小規(guī)模？

一般納稅人，老師

1．月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 2．月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 3．月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅

老師，我是問計提的預(yù)繳增值稅，怎樣寫分錄？

一般不是不需要計提嗎？但是我們2月份沒有錢，3月申報的2月的，然后3月扣的錢，要低到2月的增值稅費(fèi)里面

你好，預(yù)交的話是借應(yīng)交稅費(fèi)，已交增值稅貸，銀行存款。

3月交的，我做2月的帳，怎么貸銀行存款啊？我肯定是計提，或者怎樣把。就跟計提附加稅一樣啊

你好，是這樣，預(yù)交就是當(dāng)月交當(dāng)月的 你3月交2月的，就不是預(yù)交 如果你3月交2月的，在2月的時候做下面的分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

老師，我們是建筑業(yè)，異地項(xiàng)目需要預(yù)繳增值稅的。

你好！是啊。我一開始說的就是這種，這種預(yù)繳的時候就是三月交三月的，并不是三月交二月的。 是做下面的分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)，已交增值稅貸，銀行存款。

我就是交的2月的，預(yù)繳月份我選的2月，抵扣也是低的2月的稅款。

你好，你這筆業(yè)務(wù)是幾月扣的錢、

其實(shí)很簡單，你要么就是3月交2月的，要么2月交2月的。上面針對2種情況都給了分錄

開票我也是2月份開的。

你好！你繳稅是幾月交的