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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，公司現(xiàn)在是在建工程期間，取得的工程款的發(fā)票，這么記賬對(duì)嗎 借：在建工程-工程款 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款-某某公司
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
02/04 19:32
84784973 
02/04 19:36
那這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，應(yīng)該填在資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)那行嗎？應(yīng)該體現(xiàn)為負(fù)數(shù)嗎吧
小菲老師 
02/04 19:37
同學(xué)，你好
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
不填的
84784973
02/04 19:41
我們用的財(cái)務(wù)軟件結(jié)賬的時(shí)候，資產(chǎn)負(fù)債表那應(yīng)交稅費(fèi)那就體現(xiàn)為負(fù)數(shù)了，那個(gè)待認(rèn)證發(fā)票那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額就填在那兒了，那如果不填的話，就不平衡了吧
小菲老師
02/04 19:46
同學(xué)，你好
這樣的話，那你需要填寫了
84784973
02/04 19:53
就是說也可以填寫在應(yīng)交稅費(fèi)那個(gè)科目里面是嗎
小菲老師
02/04 19:53
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84784973
02/04 19:53
還是填寫在別的科目里面呢，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
小菲老師
02/04 19:54
同學(xué)，你好
一般來說，企業(yè)發(fā)生的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)填報(bào)到“其他流動(dòng)資產(chǎn)”或“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目。
84784973
02/04 19:57
因?yàn)椴惶@些 又是自動(dòng)結(jié)賬，所以也沒有太在意就放在了應(yīng)交稅費(fèi)以負(fù)數(shù)填列，這樣會(huì)引起問題嗎
小菲老師
02/04 19:58
同學(xué)，你好
一般不會(huì)的
84784973
02/04 20:00
那比如說稅務(wù)局問起來的話，就解釋一下就行了唄。那以后報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，把以前填在應(yīng)交稅費(fèi)那個(gè)數(shù)直接填在其他流動(dòng)資產(chǎn)那就可以了嗎？不需要做什么憑證吧
小菲老師
02/04 20:00
同學(xué)，你好
是可以的
不需要的
84784973
02/04 20:03
好的，非常感謝您
小菲老師
02/04 20:04
不客氣，祝工作順利
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