00:10:00
問題已解決
您好，請問一下老師，轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方有余額是什么意思，跟以前的留底稅額有關(guān)系嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，我來回答這個問題，稍等
01/23 10:57
王璐璐老師 
01/23 11:00
你好 轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額，代表有留底稅額的意思 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額，代表需要繳納增值稅的意思 銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅余額應(yīng)當(dāng)在貸方
王璐璐老師
01/23 11:03
加油，等你的好評哦
84785044 
01/23 11:29
請問一下我們已交稅金借方有余額，轉(zhuǎn)出未交增稅貸方有余額，未交增稅貸方有余額，以前的一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)過，最開始一般納稅人一般計稅，之后變成了簡易計稅，現(xiàn)在我接收又變成了一般計稅了，可是報表上有留底稅額，12月需要繳納的稅額，因?yàn)榱舻锥愵~，不需要交了，現(xiàn)在還有留底稅額存在，我不知道怎么弄了，應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)，我這個留底稅額怎么弄啊
王璐璐老師
01/23 11:34
你這個留底的放這里就可以的，下個季度可以直接抵扣的呀
84785044
01/23 11:38
放哪里，你說未交增值稅貸方這個余額放著，但是你不是說借方才代表有留底稅額嗎
84785044
01/23 11:38
轉(zhuǎn)出未交增稅，寫錯成未交增稅了
王璐璐老師
01/23 11:39
你好，你做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就沒有這個留底了的，你現(xiàn)在也不能抵扣增值稅了
84785044
01/23 11:41
什么意思，留底稅額是申報時自動抵扣的啊，老師我把數(shù)據(jù)給你，你幫我看看怎么弄可以嗎
王璐璐老師
01/23 11:46
我知道你的，你在申報增值稅的時候做個進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出就可以的
84785044
01/23 11:52
已交稅金貸方有余額：1398786.67，
轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額：24504.22
未交增稅貸方有余額：1378204.45（之前貸方余額：1375613.28+12月稅額2591.17）
以前留底稅額是：23991.54
12月抵扣了留底稅額2591.17
現(xiàn)在報表存在的留底稅額是21400.37
老師您幫我理一下怎么弄啊，我12月抵扣了留底稅額的2591.17，做哪里去，這些增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊
王璐璐老師
01/23 11:59
你現(xiàn)在主要是留底的稅費(fèi)怎么處理是不
王璐璐老師
01/23 12:02
借：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
王璐璐老師
01/23 12:02
做這個分錄做轉(zhuǎn)出，后面在申報系統(tǒng)里面做留底稅轉(zhuǎn)出就可以的
84785044
01/23 12:03
是啊，23991.54的留底稅，12月抵扣了2591.17，我12月銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增稅這個科目里的，我怎么算都沒有這筆23991.54啊，我做哪里去啊，還有這些科目金額太大了能怎么結(jié)轉(zhuǎn)跟申報增值稅報表對上
王璐璐老師
01/23 12:08
你意思你已經(jīng)把不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)也抵扣了不，你把結(jié)轉(zhuǎn)的分錄做個反的，后面再做轉(zhuǎn)出分錄就可以的
84785044
01/23 12:11
老師，你認(rèn)真看看題目，我感覺你說的跟我問的是兩回事，我12月沒有抵扣錯，留底稅額是很早就存在了，我公司經(jīng)歷了從一般計稅-簡易計稅-現(xiàn)在又變成了一般計稅，這個報表上的留底稅額都不知道幾年前了
王璐璐老師
01/23 12:11
那我就沒有理解錯的，沒看錯的，你把留底稅額轉(zhuǎn)出就可以了
王璐璐老師
01/23 12:12
以前不能抵扣的那部分做轉(zhuǎn)出就可以的
84785044
01/23 12:13
你看看我給的數(shù)據(jù)，不止轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額，還有其他2個科目都有，還有以前的留底稅額稅額怎么轉(zhuǎn)，賬上怎么轉(zhuǎn)，報表怎么怎么轉(zhuǎn)
王璐璐老師
01/23 12:15
你好，我看了下數(shù)據(jù)，你這些都是之前留下的歷史問題，不知道怎么來的，還是正常做業(yè)務(wù)留下來的呀
王璐璐老師
01/23 12:19
已交稅金貸方余額就是應(yīng)付未付稅款，你們這個感覺賬里面有點(diǎn)不對的一樣呀
王璐璐老師
01/23 12:20
我感覺你這個賬里面需要檢查一下明細(xì)賬，跟申報表繳費(fèi)明細(xì)也需要仔細(xì)核對一下，看是不是直接就哪里結(jié)轉(zhuǎn)錯了呀
84785044
01/23 12:20
很亂啊，你看看怎么能把她弄平
王璐璐老師
01/23 12:21
要查出問題在哪里，才可以調(diào)的，你這個科目金額比較大，放哪里都不合適的，如果幾千塊金額小就算了的
王璐璐老師
01/23 12:22
你這個科目肯定是哪里出問題了，之前結(jié)轉(zhuǎn)就錯了的，這個還有個這么大的余額
84785044
01/23 12:22
差額就是幾千塊，你看看結(jié)轉(zhuǎn)完是不是差額幾千塊
王璐璐老師
01/23 12:25
你好，你現(xiàn)在是不是余額就是2591.17有余額沒有結(jié)平，其他都是平的了
王璐璐老師
01/23 12:25
已交稅金貸方有余額：1398786.67，
轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額：24504.22
未交增稅貸方有余額：1378204.45（之前貸方余額：1375613.28+12月稅額2591.17）
以前留底稅額是：23991.54
12月抵扣了留底稅額2591.17
現(xiàn)在報表存在的留底稅額是21400.37
王璐璐老師
01/23 12:25
這個數(shù)字里面的，先不聊了，吃飯休息了
王璐璐老師
01/23 12:26
你自己如果很多沒有結(jié)平就需要檢查，如果就是留底沒有結(jié)平，就做轉(zhuǎn)出就可以了
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