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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)表主表里的18行跟表二的一、申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額中“前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”有關(guān)聯(lián)嗎，我司本期沒(méi)有勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但是上期留抵有數(shù)，本期有銷(xiāo)項(xiàng)，主表直接抵扣了，那表二還要填嗎，我沒(méi)填就提交了，也沒(méi)提示有問(wèn)題，這樣做對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這兩個(gè)沒(méi)有關(guān)聯(lián)的。
2023 12/19 10:49
郭老師 
2023 12/19 10:49
二期有留底，它在主表里面自動(dòng)體現(xiàn)，你不要單獨(dú)填寫(xiě)。
84785009 
2023 12/19 10:51
郭老師早上好，那表二的“前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”是填什么數(shù)啊，什么情況才需要填啊
郭老師
2023 12/19 10:52
這個(gè)是輔導(dǎo)期納稅人才填寫(xiě)的，這里是你當(dāng)期認(rèn)證了，稅務(wù)局不允許退抵扣，需要那邊比對(duì)通過(guò)第二個(gè)月才能抵扣的情況填寫(xiě)。
84785009
2023 12/19 10:54
就是說(shuō)第三行是輔導(dǎo)期納稅人填的對(duì)吧？
郭老師
2023 12/19 11:06
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785009
2023 12/19 11:15
那如果本期有勾選且抵扣的情況還是填第1-2行對(duì)吧
郭老師
2023 12/19 11:24
是的，對(duì)的，是這么做的。
84785009
2023 12/19 11:34
好的謝謝郭老師，現(xiàn)在發(fā)票認(rèn)證期限是180天嗎
郭老師
2023 12/19 11:35
現(xiàn)在沒(méi)有抵扣時(shí)間限制的。
84785009
2023 12/19 12:20
無(wú)期限嗎？那把表上留抵的沖完再勾選行不行啊，那個(gè)留抵的數(shù)有點(diǎn)大，稅務(wù)老發(fā)信息提示：做好留抵退稅工作調(diào)研，有點(diǎn)怕
郭老師
2023 12/19 12:20
現(xiàn)在抵扣沒(méi)有時(shí)間限制，但是最好不要有留底，因?yàn)樗辛舻淄硕惖恼?，稅?wù)局有些要求嚴(yán)格的，會(huì)要求你們處理了它，你收到了發(fā)票，你不需要抵扣的情況下，你就先別勾選，現(xiàn)在沒(méi)有時(shí)間限制，你現(xiàn)在勾選2019年的都行。
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