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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，小規(guī)模，去年是免增值稅嗎？那今年要不要交，是按幾個(gè)點(diǎn)交？
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你好，今年稅率是1%的，季度30萬(wàn)普通發(fā)票可以免增值稅。
2023 03/30 09:47
84785034 
2023 03/30 09:54
免增值稅要做賬嗎？
郭老師 
2023 03/30 09:55
你好，需要正常做賬的。
84785034
2023 03/30 10:00
做賬分錄是怎么寫(xiě)？
郭老師
2023 03/30 10:02
借銀行房款貸
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
不需要交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸營(yíng)業(yè)外收入。
84785034
2023 03/30 10:11
這個(gè)是按季度做賬，還是每個(gè)月都要做？
84785034
2023 03/30 10:11
2月份有收入16萬(wàn)，是現(xiàn)在做這筆分錄嗎？
郭老師
2023 03/30 10:11
你好，季度末的那個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)就可以到。
84785034
2023 03/30 10:16
我現(xiàn)在 做2月份的賬，有收入16401，要怎么寫(xiě)分錄？
郭老師
2023 03/30 10:17
借銀行存款或者是應(yīng)收賬款16401
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，16401/1.01
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
84785034
2023 03/30 10:20
3月末的時(shí)候，再把應(yīng)交稅費(fèi)余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入 是這樣嗎？
郭老師
2023 03/30 10:22
是
是
是的，是這么做的。
84785034
2023 03/30 10:29
老師，我2月份繳納了21年第四季度的稅費(fèi)。。那我2月份要計(jì)提嗎？之前都沒(méi)有計(jì)提任何稅費(fèi)
郭老師
2023 03/30 10:31
好，增值稅不需要集體，其他的都需要，可以補(bǔ)上。
84785034
2023 03/30 10:35
只有增值稅不用計(jì)提嗎？其他稅都要計(jì)提？
郭老師
2023 03/30 10:35
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785034
2023 03/30 10:37
我是做內(nèi)賬，而且收入也是打的私卡，沒(méi)有走銀行。。也需要做應(yīng)交稅費(fèi)嗎？
郭老師
2023 03/30 10:38
你好，內(nèi)賬自己決定就可以的，做不做都可以。
郭老師
2023 03/30 10:38
看你單位自己的規(guī)定，沒(méi)有規(guī)定的你自己決定。
84785034
2023 03/30 10:46
老師，如果是不用交增值稅，是完全不交，還是以后會(huì)退稅？2月份有交21年第四季度的增值稅9460元，是證明要交稅嗎？
郭老師
2023 03/30 10:50
你好，申報(bào)的時(shí)候直接不用交。
郭老師
2023 03/30 10:50
需要有完稅證明的，電子稅務(wù)局里面可以打印，你也可以用銀行回單來(lái)做。
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