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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,小規(guī)模企業(yè)要給公司股東和個(gè)人股東分紅,具體的分錄怎么寫?
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速問速答借利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)貸應(yīng)付利潤(rùn)
借應(yīng)付利潤(rùn)貸銀行存款、應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)。
2023 02/13 10:35
84785001
2023 02/13 10:52
老師,我們賬套里好像沒有應(yīng)付利潤(rùn)這個(gè)科目,是需要自己新建一個(gè)嗎,編號(hào)寫多少呀,我們?cè)镜木幪?hào)是1121應(yīng)收票據(jù),1122應(yīng)收賬款,1123預(yù)付賬款,1131應(yīng)收股利,1132應(yīng)收利息,1221其他應(yīng)收款
郭老師
2023 02/13 10:52
你好,這個(gè)是負(fù)債類的科目,你看一下你有應(yīng)付鼓勵(lì)嗎?
郭老師
2023 02/13 10:53
應(yīng)付股利剛才打錯(cuò)了。
84785001
2023 02/13 10:55
好的老師找到了,有應(yīng)付利潤(rùn),剛才看錯(cuò)科目了
郭老師
2023 02/13 10:56
不用客氣,工作愉快。
84785001
2023 02/13 11:12
老師還有一個(gè)問題,借利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)貸應(yīng)付利潤(rùn)——是股東會(huì)作出分紅決議的時(shí)候,借應(yīng)付利潤(rùn)貸銀行存款、應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅——是支付分紅款的時(shí)候,借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)——那這個(gè)分錄是什么時(shí)候做呢,摘要寫什么
郭老師
2023 02/13 11:13
這個(gè)是月末結(jié)轉(zhuǎn)的,因?yàn)槔麧?rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)沒有余額,結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面去。
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