00:10:00
問題已解決
老師，我想問下，一般納稅人取的進項和銷賬發(fā)票的稅額分別記入了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項/銷賬稅額了，那申報抵扣后有留抵稅金，那賬務(wù)應(yīng)該如何轉(zhuǎn)出來呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，有留抵稅金，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）
2022 04/22 19:32
84785008 
2022 04/22 19:35
老師，那現(xiàn)在數(shù)額不是轉(zhuǎn)到了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)了嗎？是再做一個分錄結(jié)轉(zhuǎn)到留抵科目嗎？
鄒老師 
2022 04/22 19:40
你好，只需要做這一筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄就好了，不需要再做其他結(jié)轉(zhuǎn)啊?
84785008
2022 04/22 19:43
那個分錄的摘要一般怎么寫呢？還有，那留抵的稅金就在轉(zhuǎn)出未交增值稅科目提現(xiàn)了嗎？
鄒老師
2022 04/22 19:43
你好
分錄的摘要：結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。
是的
84785008
2022 04/22 19:46
好的，謝謝老師
鄒老師
2022 04/22 19:48
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
閱讀 116
描述你的問題，直接向老師提問
560
意見反饋
