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企業(yè)所得稅季報(bào)，第一季度期初數(shù)據(jù)是一月份的期末數(shù)據(jù)，還是12月末的期末數(shù)據(jù)
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你好，企業(yè)所得稅季報(bào)，第一季度期初數(shù)據(jù)是上年12月末的期末數(shù)
2022 04/14 14:05
84784949 
2022 04/14 14:09
現(xiàn)在企業(yè)沒有銷項(xiàng)只有進(jìn)項(xiàng)，如果已經(jīng)做了抵扣認(rèn)證，每月發(fā)也進(jìn)行了增值稅報(bào)稅，形成了進(jìn)項(xiàng)稅的留底，那么以后有銷項(xiàng)時(shí)，這些進(jìn)項(xiàng)是不是就不能再抵扣了？
鄒老師 
2022 04/14 14:11
你好，進(jìn)項(xiàng)稅額可以結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣啊
(如果之后是不同問題，請(qǐng)分別提問，謝謝配合。)
84784949
2022 04/14 14:14
哦，那我還想再問個(gè)問題，就是所得稅匯算清繳時(shí)，103資產(chǎn)總額，是四個(gè)季度的平均數(shù)之和，還是第四季度的平均數(shù)，還是四個(gè)季度的平均數(shù)加起來(lái)之后再除以4
鄒老師
2022 04/14 14:15
你好
資產(chǎn)總額=4個(gè)季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=（季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額）/2
84784949
2022 04/14 14:19
打個(gè)比方，一二三季度都是0，第四季度10月沒有，12月的期末是300萬(wàn)，那第四季度的平均數(shù)是150萬(wàn)，全年的資產(chǎn)總額是不是37.5萬(wàn)
鄒老師
2022 04/14 14:20
你好，是的，是這樣的
84784949
2022 04/14 14:32
老師好，印花稅，企業(yè)沒有印花稅，怎么填報(bào)這個(gè)
鄒老師
2022 04/14 14:36
你好，企業(yè)沒有印花稅，就按0申報(bào)就是了?
84784949
2022 04/14 14:37
印花稅怎么零申報(bào)
鄒老師
2022 04/14 14:43
你好，登錄電子稅務(wù)局，點(diǎn)擊申報(bào)表，計(jì)稅依據(jù)欄次填寫0，然后提交申報(bào)?
84784949
2022 04/14 14:45
先點(diǎn)擊稅源采集嗎？
鄒老師
2022 04/14 14:50
你好，需要先做稅源信息采集的?
84784949
2022 04/14 14:57
做完稅源采集之后呢
鄒老師
2022 04/14 15:03
你好，點(diǎn)擊申報(bào)表，計(jì)稅依據(jù)欄次填寫0，然后提交申報(bào)?
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