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問題已解決
那老師 比如我12月份支付了一個款項 但是對方?jīng)]有開發(fā)票 我可以做在1月份 然后12月做余額調(diào)節(jié)表這種嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，不可以，12月的支出就是需要計入到12月的賬里
2021 01/04 11:55
84784990 
2021 01/04 12:06
但是沒有發(fā)票 有進項這種 我不知道 進項是多少啊
東老師 
2021 01/04 12:11
沒有發(fā)票可以先計入到預(yù)付賬款里面
84784990
2021 01/04 12:35
就是說不計入銀行存款 計入預(yù)付費用
東老師
2021 01/04 12:37
也計入銀行 存款 只是沒有發(fā)票? ? 借：預(yù)付賬款? 貸：銀行存款? ?等發(fā)票來了 再把預(yù)付賬款沖了。
84784990
2021 01/04 13:30
是這樣的 比如我付款付了1000 現(xiàn)在比如我計入管理費用1000 但是開票萬一它開的專票我需要抵扣 成本只有900 但是我12月做了1000 這種怎么處理呢
東老師
2021 01/04 13:33
比如說你在12月份預(yù)付了1000? 那發(fā)票是什么時候回來呢？
84784990
2021 01/04 13:37
不知道 可能1-2月份 但是對方開的專票 我這邊不清楚稅率 所以這種我不知道怎么做賬 比如我現(xiàn)在按1000入賬了 但是發(fā)票到時候開的專票只有900 我到時候是不是又要調(diào)整 比如我12月發(fā)生 1月份來做賬 這些晚一個月 也沒有什么問題吧
東老師
2021 01/04 13:42
比如說你預(yù)付1000元，總的金額沒錯對嗎？那發(fā)票來了你按照發(fā)票的金額和稅額做賬不就行了嗎
84784990
2021 01/04 13:42
那我現(xiàn)在預(yù)付1000怎么做賬 不計費用嗎？
東老師
2021 01/04 13:43
你發(fā)票沒來了 先不做費用，先計入預(yù)付賬款，等發(fā)票來了再吧預(yù)付賬款沖了
84784990
2021 01/04 13:44
明白了 比如我現(xiàn)在支付1000 然后就先做 借：預(yù)付賬款1000 貸：銀行存款1000 然后發(fā)票到了 總價1000 不含稅900 進項稅100 我就做 借：管理費用1000 貸：預(yù)付賬款900 進項稅100 這樣不平啊
東老師
2021 01/04 13:45
發(fā)票來了??借：管理費用900? ? 進項稅100? ??貸：預(yù)付賬款1000
84784990
2021 01/04 13:47
額額 好的 謝謝老師 那我這樣掛往來 只需要付個銀行回單嗎
東老師
2021 01/04 13:48
對，附銀行回單就行了，你們有付款申請表也可以附著
84784990
2021 01/04 13:53
我平時沒有做預(yù)付賬款 可以直接掛其他應(yīng)付款-XX單位嗎
東老師
2021 01/04 13:57
最好是記入到預(yù)付賬款里面
84784990
2021 01/04 14:41
那老師還有個問題想問 比如我其實是預(yù)付的2000 12月收到了1000的發(fā)票 1000是專票 也是金額900 進項稅100 這樣是等另外一張發(fā)票來了在做賬 還是可以先做賬
東老師
2021 01/04 14:44
發(fā)票來了一張可以先做賬，等收到另外一張發(fā)票的時候再做一筆分錄
84784990
2021 01/04 15:05
老師我想問比如我支付的一個通訊設(shè)備這種錢 我科目預(yù)付賬款 必須要掛應(yīng)付賬款嗎 不能掛其他應(yīng)付款嗎
東老師
2021 01/04 15:06
如果是你替公司代墊的話，是記入到其他應(yīng)付款里面的
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