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實(shí)務(wù)
問題已解決
上個(gè)月暫估的成本，也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個(gè)月可以沖回來嗎，當(dāng)時(shí)成本估計(jì)多了
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你好，現(xiàn)在成本發(fā)票到了是嗎
2020 01/14 16:31
84785046 
2020 01/14 16:32
已經(jīng)到了
宸宸老師 
2020 01/14 16:33
您好那可以的，可以有兩種處理方式
1.全部紅沖，再根據(jù)發(fā)票做藍(lán)字分錄
2.根據(jù)差額調(diào)整
84785046
2020 01/14 16:33
我把之前暫估的原材料沖銷了，按照現(xiàn)在實(shí)際發(fā)票來入賬的，但是我不知道成本怎么弄
宸宸老師
2020 01/14 16:34
您好，之前暫估成本的分錄怎么做的
84785046
2020 01/14 16:37
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸原材料
宸宸老師
2020 01/14 16:38
您應(yīng)該是原材料進(jìn)來的時(shí)候也有一筆的。
當(dāng)時(shí)原材料進(jìn)來的分錄是貸銀行存款嗎？
現(xiàn)在發(fā)票不一樣的話，有補(bǔ)銀行存款支付嗎？
84785046
2020 01/14 16:39
我還沒有付錢，進(jìn)來的時(shí)候我做的，借原材料，貸 應(yīng)付賬款暫估
宸宸老師
2020 01/14 16:40
您好明白了
發(fā)票到以后
1.
借方負(fù)數(shù)：原材料
貸方負(fù)數(shù)：應(yīng)付賬款暫估
2.根據(jù)發(fā)票
借：原材料
貸： 應(yīng)付賬款
此時(shí)由于原材料差額，所以成本也要調(diào)整【可以根據(jù)差額調(diào)整】
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：原材料
84785046
2020 01/14 16:43
好的，我收到發(fā)票不能做相反分錄嗎？還是像你給我說的，紅字做沖銷
宸宸老師
2020 01/14 16:44
您好，建議 是做紅字分錄
84785046
2020 01/14 16:47
調(diào)整成本的話，上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)多了，這個(gè)月就借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)，貸原材料負(fù)數(shù)是吧？能不能再上個(gè)月分錄直接修改呢
宸宸老師
2020 01/14 16:48
您好，您是季度報(bào)？上個(gè)月利潤(rùn)表沒報(bào)嗎
84785046
2020 01/14 16:55
上個(gè)季度已經(jīng)報(bào)了哈，應(yīng)該是不能修改哇？
宸宸老師
2020 01/14 16:57
那我是不建議直接改以前的分錄的
84785046
2020 01/14 17:14
好的，謝謝，收到銀行利息正確的分錄應(yīng)該怎么做
宸宸老師
2020 01/14 17:18
您好
借 銀行存款
借方負(fù)數(shù) 財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入
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