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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
做工資，分別計(jì)提個(gè)人和公司繳納的社保和公積金的分錄怎么寫？
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你好，公司社保，借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司） 應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
計(jì)提工資，借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)放工資，借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款 ——社保（個(gè)人）其他應(yīng)付款 ——公積金（個(gè)人）銀行存款
上交社保，借：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司） 應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司） 其他應(yīng)付款 ——社保（個(gè)人）其他應(yīng)付款 ——社保（個(gè)人） 貸：銀行存款
2019 12/26 14:47
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