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報(bào)稅的稅額和自己做賬的稅額相差一分怎么調(diào)
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你好，以報(bào)稅的稅額為準(zhǔn)，對(duì)賬面稅額做相應(yīng)調(diào)整就是了
2019 08/12 14:58
84784982 
2019 08/12 15:14
那分錄該怎么做呢，我這邊調(diào)不平
鄒老師 
2019 08/12 15:21
你好，申報(bào)表與賬面相比是多了還是少了1分
84784982
2019 08/12 15:23
申報(bào)表比賬面少1分
鄒老師
2019 08/12 15:28
你好，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅0.01，貸；應(yīng)收賬款等科目 0.01
84784982
2019 08/12 16:19
那我是否可以用 貸： 應(yīng)交稅費(fèi) -0.01貸 :主營業(yè)務(wù)收入 0.01來做，我看了一下這樣可以稅務(wù)表 和賬面一致
鄒老師
2019 08/12 16:23
你好，你之前本來賬面比申報(bào)表多0.01，按你做分錄，借方負(fù)數(shù)0.01，這樣會(huì)導(dǎo)致賬面比申報(bào)表多0.02才是，而不是一致 了
84784982
2019 08/12 16:56
不啊，我這邊做出來是一致的，賬面本來是0.5 然后我按我做的賬填到那個(gè)報(bào)表它自動(dòng)是0.49 ，然后我做了這個(gè)分錄內(nèi)部調(diào)整， 銷售額也達(dá)到了一致 ，稅費(fèi)也一致了
84784982
2019 08/12 16:57
我百度了一下也是這樣講的
鄒老師
2019 08/12 17:02
你好，你賬面收入比申報(bào)表收入少 了0.01？
84784982
2019 08/12 17:07
老師，你不明白我的總額是不會(huì)變的啊，只是內(nèi)部 ，或者這么來給說把，開票的時(shí)候發(fā)生誤差 ，不知道把那個(gè)0.01 劃分在銷售額 還 是 稅額里面，所以才做的調(diào)整 。老師我之前是說的申報(bào)表比賬面少0.01的稅好嗎 我是按我的做賬的數(shù)據(jù)往上填少的0.01，
鄒老師
2019 08/12 17:10
你好，按你所做分錄（貸： 應(yīng)交稅費(fèi) -0.01貸 :主營業(yè)務(wù)收入 0.01）稅額是減少了0.01，這樣申報(bào)表與賬面一致了
如果收入本來沒有錯(cuò)誤，就應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)收賬款科目調(diào)整才是的
84784982
2019 08/12 17:12
那老師我應(yīng)收賬款是掛在誰頭上啊
鄒老師
2019 08/12 17:17
你好，因?yàn)槭钦{(diào)整，這個(gè)就沒有規(guī)定必須掛在哪個(gè)明細(xì)的
因?yàn)槿绻麤]有這個(gè)0.01的差異，那就不需要通過應(yīng)收賬款來調(diào)整的
84784982
2019 08/12 17:20
老師，你很厲害
鄒老師
2019 08/12 17:22
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！
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