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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司開出的咨詢費(fèi)和技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，用什么來抵這個(gè)成本，是不是勞務(wù)票？
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你好，用你單位的工資表來做成本核算就是了
2019 01/04 20:53
84784962 
2019 01/04 20:56
老師，我還是有點(diǎn)搞不懂，
比如說單位一共10人，工資5萬，那就用這些人的工資做成本直接附在后面？
84784962
2019 01/04 20:56
是不是相當(dāng)于發(fā)兩次工資了？
84784962
2019 01/04 20:58
單位正常的工資表發(fā)一份工資，這個(gè)做成本的是不是又要做一遍發(fā)放工資的分錄？這樣不就是兩次發(fā)工資了么？
鄒老師 
2019 01/04 21:12
你好，是用工資表作為附件
只有計(jì)提一次，發(fā)放一次啊
計(jì)提工資 借；勞務(wù)成本 貸；應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放 工資 借；應(yīng)付職工薪酬 貸；銀行存款等科目
結(jié)轉(zhuǎn)成本 借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；勞務(wù)成本
84784962
2019 01/04 21:30
老師，比如說開了20萬技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，憑證后面直接附公司10人工資合計(jì)5萬的工資表就可以了？
鄒老師
2019 01/04 21:31
你好，需要知道你單位工資表金額是多少，就附上多少就是了
84784962
2019 01/04 21:33
哦，如果工資表就是5萬，開出了20萬，那利潤15萬還能用別的抵這個(gè)成本嗎？
鄒老師
2019 01/04 21:38
你好，其他 的一般是計(jì)入費(fèi)用核算
84784962
2019 01/04 21:41
老師，計(jì)入費(fèi)用的話是不是需要發(fā)票？一般是需要什么費(fèi)用發(fā)票？
84784962
2019 01/04 21:42
是不是那些餐費(fèi)，車費(fèi)，油費(fèi)，等等和這個(gè)服務(wù)有關(guān)的支出都可以附在后面抵成本？
鄒老師
2019 01/04 21:46
你好，費(fèi)用是需要按規(guī)定取得發(fā)票入賬的
餐費(fèi)，車費(fèi)，油費(fèi)這個(gè)是計(jì)入期間費(fèi)用，而不是計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本
84784962
2019 01/04 21:48
老師，計(jì)入成本的需要什么費(fèi)用發(fā)票？
鄒老師
2019 01/04 21:52
你好，咨詢費(fèi)和技術(shù)服務(wù)費(fèi)收入，這個(gè)成本就是相關(guān)人員工資，其他費(fèi)用是計(jì)入期間費(fèi)用核算，而不是計(jì)入成本核算的
84784962
2019 01/04 21:52
老師，你這一說我又亂了，之前的工程發(fā)生的這些餐費(fèi)，油費(fèi)，車費(fèi)
發(fā)生費(fèi)用
借:工程施工～合同成本～直接/間接費(fèi)用
貸:銀行存款或庫存現(xiàn)金
然后轉(zhuǎn)成本:
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:工程施工～合同成本～直接/間接費(fèi)用
這樣對(duì)嗎？
鄒老師
2019 01/04 21:53
你好，你單位到底是提供工程施工服務(wù)
還是從事咨詢費(fèi)和技術(shù)服務(wù)所取得 的收入？
84784962
2019 01/04 21:55
老師，有工程施工服務(wù)，也有開出的是咨詢費(fèi)和技術(shù)服務(wù)費(fèi)取得收入
84784962
2019 01/04 21:56
剛才寫的那個(gè)是提供工程服務(wù)費(fèi)分錄對(duì)嗎？
鄒老師
2019 01/04 22:03
你好，工程施工服務(wù)成本是這樣做分錄
發(fā)生費(fèi)用
借:工程施工～合同成本～直接/間接費(fèi)用
貸:銀行存款或庫存現(xiàn)金
然后轉(zhuǎn)成本:
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:工程施工～合同成本～直接/間接費(fèi)用
84784962
2019 01/04 22:04
老師，提供施工服務(wù)費(fèi)明白了。
咨詢費(fèi)和技術(shù)服務(wù)費(fèi)取得收入，除了工資外，用什么費(fèi)用做成本？
鄒老師
2019 01/04 22:05
你好，咨詢費(fèi)和技術(shù)服務(wù)費(fèi)收入，這個(gè)成本就是工資構(gòu)成，沒有其他費(fèi)用計(jì)入成本的
84784962
2019 01/04 22:07
那這個(gè)到時(shí)利潤高也沒辦法了，只能用那部分工資做成本了？
鄒老師
2019 01/04 22:10
你好，成本就是人員工資，你可以找費(fèi)用發(fā)票計(jì)入費(fèi)用核算抵扣利潤
84784962
2019 01/04 22:13
明白了，謝謝老師
鄒老師
2019 01/04 22:14
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安
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