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2016期貨從業(yè)考試知識點《期貨投資分析》：套期保值的風(fēng)險
2016年期貨從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開始，正保會計網(wǎng)校特別為廣大考生整理了以下期貨從業(yè)資格考試知識點，希望對廣大考生有所幫助！
1.企業(yè)在套期保值中常見的問題
（1）定位不明確。
（2）認(rèn)為套期保值沒有風(fēng)險。
（3）認(rèn)為套期保值不需要分析行情。
（4）管理運作不規(guī)范。
（5）教條式套期保值。
2.套期保值的風(fēng)險
（1）管理與運營風(fēng)險。管理與運營風(fēng)險是指企業(yè)套期保值日常管理與運作過程中可能遇到的風(fēng)險，主要包括資金管理風(fēng)險、決策風(fēng)險和價格預(yù)測風(fēng)險。
（2）交割風(fēng)險。交割風(fēng)險主要來自以下幾個方面：交割商品是否符合交易所規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；交貨的運輸環(huán)節(jié)較多，在交貨時間上能否保證；在交貨環(huán)節(jié)中成本的控制是否到位；交割庫是否會因庫容問題導(dǎo)致無法入庫；替代品種升貼水問題；交割中存在增值稅問題等。
（3）操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是由不完善的內(nèi)部工作流程、風(fēng)險控制系統(tǒng)、員工職業(yè)道德問題、信息和交易系統(tǒng)以及外部事件導(dǎo)致交易過程中發(fā)生損失。
（4）基差風(fēng)險。基差的風(fēng)險是指基差的不確定性。
（5）流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指套期保值者在期貨市場上因交易合約缺乏流動性，導(dǎo)致所選定的期貨合約無法及時以合理的價格達(dá)到建倉或平倉目的的風(fēng)險。
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