各區(qū)縣財(cái)政局、金融辦、科委，各商業(yè)銀行：

　　為引導(dǎo)和鼓勵(lì)商業(yè)銀行加大對(duì)本市科技型中小企業(yè)的信貸投放力度，進(jìn)一步促進(jìn)本市科技企業(yè)的發(fā)展，根據(jù)《關(guān)于推動(dòng)科技金融服務(wù)創(chuàng)新促進(jìn)科技企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》（滬府發(fā)[2011]84號(hào)）精神，我們制定了《上海市科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真按照?qǐng)?zhí)行。

　　特此通知。

　　上海市財(cái)政局

　　上海市金融服務(wù)辦公室

　　上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)

　　二O一二年四月十三日

　　上海市科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償暫行辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為引導(dǎo)和鼓勵(lì)商業(yè)銀行加大對(duì)本市科技型中小企業(yè)的信貸投放力度，進(jìn)一步促進(jìn)本市科技企業(yè)的發(fā)展，根據(jù)市政府印發(fā)的《關(guān)于推動(dòng)科技金融服務(wù)創(chuàng)新促進(jìn)科技企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》（滬府發(fā)[2011]84號(hào)）中有關(guān)建立健全科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的精神，按照“政策引導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”和“市、區(qū)縣聯(lián)動(dòng)，以區(qū)縣為主”的原則，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱的“科技型中小企業(yè)”按以下標(biāo)準(zhǔn)確定：

　　（一）科技型企業(yè)，按照市科委制定印發(fā)的《上?？萍计髽I(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行劃分。

　?。ǘ┲行∑髽I(yè)標(biāo)準(zhǔn)，按照工業(yè)和信息化部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、發(fā)展改革委、財(cái)政部印發(fā)的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號(hào)）進(jìn)行劃分。

　　本辦法先在上海張江高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、上海紫竹國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、上海楊浦國(guó)家創(chuàng)新型試點(diǎn)城區(qū)（以下簡(jiǎn)稱：“張江、紫竹、楊浦”試點(diǎn)園區(qū)）等三個(gè)區(qū)域內(nèi)的企業(yè)（以稅務(wù)登記證號(hào)為準(zhǔn)）試點(diǎn)，待試點(diǎn)成熟后再逐步推開。

　　“張江、紫竹、楊浦”試點(diǎn)園區(qū)及相關(guān)區(qū)縣政府，應(yīng)根據(jù)各自不同的區(qū)域功能定位和產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求，建立和完善科技型中小企業(yè)融資服務(wù)體系，并按照上述標(biāo)準(zhǔn)，定期發(fā)布各自園區(qū)內(nèi)的科技型中小企業(yè)名錄，主動(dòng)向商業(yè)銀行推薦。

　　第三條 本辦法所稱的科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償對(duì)象為：自2011年起3年內(nèi)，各商業(yè)銀行向試點(diǎn)區(qū)域科技型中小企業(yè)發(fā)放的貸款本金。

　　本辦法所稱的不良貸款指商業(yè)銀行按照銀監(jiān)會(huì)貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)確定的次級(jí)、可疑、損失類貸款。

　　本辦法所稱的商業(yè)銀行科技型中小企業(yè)不良貸款凈損失（以下簡(jiǎn)稱：不良貸款凈損失），是指商業(yè)銀行為科技型中小企業(yè)提供貸款，在貸款到期后，獲得貸款的企業(yè)未能按合同約定向銀行償還貸款，商業(yè)銀行依據(jù)相關(guān)合同完成所有法律規(guī)定的追償手續(xù)后核銷壞賬時(shí)所發(fā)生的實(shí)際損失，其損失必須符合財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除政策通知》（財(cái)稅[2011]57號(hào)）規(guī)定的有關(guān)資產(chǎn)損失確認(rèn)的相關(guān)條件。

　　第二章 補(bǔ)償?shù)膶?duì)象與條件

　　第四條 申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)纳虡I(yè)銀行，必須同時(shí)符合下列條件：

　?。ㄒ唬┮婪ㄔO(shè)立，有完善的法人治理機(jī)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

　?。ǘ┴?cái)務(wù)管理制度健全，并按照銀監(jiān)會(huì)貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)科技型中小企業(yè)貸款進(jìn)行分類，準(zhǔn)確計(jì)提不良貸款撥備。

　?。ㄈ┌匆?guī)定盡職盡責(zé)追索不良貸款，并做好統(tǒng)計(jì)工作。

　　第五條 申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)馁J款項(xiàng)目，必須同時(shí)符合以下條件：

　　（一）符合國(guó)家及本市產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的要求。

　?。ǘ┝腥?ldquo;張江、紫竹、楊浦”等試點(diǎn)園區(qū)發(fā)布的科技型中小企業(yè)名錄。

　　（三）中小企業(yè)按《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號(hào)）進(jìn)行劃分。

　　第三章 補(bǔ)償額的計(jì)算

　　第六條 科技型中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以各商業(yè)銀行上海分行為單位，按年度統(tǒng)一計(jì)算。

　　第七條 當(dāng)各商業(yè)銀行在“張江、紫竹、楊浦”等區(qū)域內(nèi)發(fā)放的科技型中小企業(yè)貸款年末不良率超過3%時(shí)，對(duì)超過3%且小于5%（含）的部分不良貸款處置所發(fā)生的實(shí)際損失，在相關(guān)商業(yè)銀行實(shí)施盡職追償?shù)那疤嵯?，由市和區(qū)縣兩級(jí)政府補(bǔ)償50%.

　　第八條 各商業(yè)銀行年末科技型中小企業(yè)貸款不良率超過3%時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)提供全部不良貸款的相關(guān)材料，并按照年末實(shí)際貸款不良率，計(jì)算各商業(yè)銀行承擔(dān)和政府補(bǔ)償比例。

　　第九條 各項(xiàng)指標(biāo)按以下口徑計(jì)算：

　　年末貸款不良率=年末科技型中小企業(yè)不良貸款余額/年末科技型中小企業(yè)貸款余額

　　不良貸款凈損失年度補(bǔ)償額=年度不良貸款凈損失×政府補(bǔ)償?shù)谋壤?/p>

　　第十條 上述不良貸款凈損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償額是指：自2011年起3年內(nèi)，各商業(yè)銀行向試點(diǎn)區(qū)域科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款造成不良貸款發(fā)生的凈損失。年度不良貸款處置凈損失統(tǒng)計(jì)時(shí)點(diǎn)延至2015年12月31日。

　　第四章 補(bǔ)償?shù)纳暾?qǐng)及受理程序

　　第十一條 各商業(yè)銀行在開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向市金融辦提出申請(qǐng)，明確開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的申報(bào)主體、貸款種類范圍，并承諾對(duì)提供的年度申請(qǐng)材料真實(shí)、完整、合法負(fù)責(zé)。市金融辦將會(huì)同市財(cái)政局、市科委予以審核。

　　第十二條 各試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)在每年度終了后的30日內(nèi)，根據(jù)市金融辦的要求報(bào)送試點(diǎn)業(yè)務(wù)的開展情況。對(duì)貸款年末不良率在3%以上的，同時(shí)報(bào)送申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)纳暾?qǐng)和有關(guān)材料。

　　第十三條 申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金時(shí)必須提交如下材料：

　?。ㄒ唬┥暾?qǐng)書。

　　（二）貸款合同。

　?。ㄈ┎涣假J款清單。

　?。ㄋ模┎涣悸实挠?jì)算說明。

　　（五）債務(wù)追償措施和結(jié)果說明資料。

　?。┎涣假J款核銷憑證（包括法院裁決通知書、銀行內(nèi)部審批單）、不良貸款核銷企業(yè)的稅務(wù)登記證復(fù)印件。

　?。ㄆ撸┢渌杼峤坏牟牧稀?/p>

　　第十四條 申請(qǐng)程序、項(xiàng)目審核及資金撥付：

　?。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行應(yīng)以每年12月31日為統(tǒng)計(jì)時(shí)點(diǎn)，以經(jīng)認(rèn)可的申請(qǐng)主體為單位統(tǒng)計(jì)科技型中小企業(yè)貸款余額、不良貸款（清單）、不良貸款率、核銷壞賬所發(fā)生的凈損失等數(shù)據(jù)，于次年1月底前將相關(guān)資料報(bào)上海市金融發(fā)展服務(wù)中心。

　　（二）上海市金融發(fā)展服務(wù)中心應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各商業(yè)銀行申報(bào)資料的審核，必要時(shí)可委托第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)相關(guān)銀行當(dāng)年科技型中小企業(yè)貸款余額、不良貸款率、核銷壞賬所發(fā)生的凈損失等進(jìn)行審計(jì)，計(jì)算各商業(yè)銀行承擔(dān)和政府補(bǔ)償比例以及由政府承擔(dān)的不良貸款凈損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，并于3月31日前匯總報(bào)送市財(cái)政局。

　?。ㄈ┦胸?cái)政局會(huì)同市金融辦、市科委于4月30日之前共同開展評(píng)審，并根據(jù)最終評(píng)審意見由市財(cái)政局于5月底之前進(jìn)行審定。

　　（四）市財(cái)政局將根據(jù)經(jīng)審定后的意見，將不良貸款凈損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金直接撥付各相關(guān)銀行。

　　第五章 補(bǔ)償資金的使用和監(jiān)督

　　第十五條 上海市金融發(fā)展服務(wù)中心應(yīng)切實(shí)做好專項(xiàng)資金的審核管理工作，同時(shí)建立“風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金臺(tái)帳”，分戶記錄各相關(guān)商業(yè)銀行各年度不良貸款情況，計(jì)算和匯總商業(yè)銀行承擔(dān)和政府補(bǔ)償比例及金額，檢查商業(yè)銀行不良貸款凈損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的使用情況。

　　第十六條 各商業(yè)銀行應(yīng)按照本辦法規(guī)定，切實(shí)做好科技型中小企業(yè)貸款余額、累計(jì)發(fā)生額、不良貸款及核銷壞賬的統(tǒng)計(jì)工作，在每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將數(shù)據(jù)報(bào)送上海市金融發(fā)展服務(wù)中心，由上海市金融發(fā)展服務(wù)中心匯總后報(bào)送市金融辦。

　　第十七條 獲得信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的商業(yè)銀行，應(yīng)按有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定妥善保存相關(guān)原始票據(jù)及憑證，自覺接受財(cái)政部門和審計(jì)部門的監(jiān)督和審計(jì)。

　　第十八條 商業(yè)銀行弄虛作假，或與獲得信貸支持的科技企業(yè)合謀騙取補(bǔ)償資金的，一經(jīng)查實(shí)，市財(cái)政部門將收回已撥付的補(bǔ)償資金，并按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

　　第六章 附 則

　　第十九條 本辦法由市財(cái)政局會(huì)同市金融辦、市科委負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十條 本辦法自發(fā)布之日起30日后施行，有效期二年。