截止8月6日,根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2011年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》(財(cái)企[2011]33號(hào))、《關(guān)于發(fā)布〈2011年資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作方案〉的通知》(中評(píng)協(xié)[2011]38號(hào))和《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)質(zhì)量自律檢查辦法》(中評(píng)協(xié)[2006]98號(hào))的要求,中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中評(píng)協(xié)”)具體組織開(kāi)展的2011年證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的實(shí)地檢查工作,在各方全力配合下,克服時(shí)間緊、任務(wù)重、氣溫高等諸多不利因素,已按工作計(jì)劃圓滿結(jié)束。
本次證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的實(shí)地檢查工作,共抽調(diào)了35位檢查專(zhuān)家,組成7個(gè)檢查小組,歷時(shí)一個(gè)多月,分赴北京、上海、黑龍江、吉林、遼寧、四川、浙江、江蘇、廣東、貴州、云南等地,對(duì)24家具有證券評(píng)估資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“被查機(jī)構(gòu)”)進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量的實(shí)地檢查。
在實(shí)地檢查過(guò)程中,檢查工作得到了有關(guān)地方協(xié)會(huì)的大力支持和配合,為檢查工作的順利完成打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。檢查人員恪盡職守、加班加點(diǎn),嚴(yán)格遵照財(cái)政部和中評(píng)協(xié)有關(guān)文件規(guī)定的檢查對(duì)象、檢查內(nèi)容、檢查范圍,檢查步驟及要求開(kāi)展檢查工作。檢查人員充分、正確地運(yùn)用資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則及業(yè)務(wù)規(guī)范,發(fā)現(xiàn)了被查機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)中存在的問(wèn)題以及執(zhí)業(yè)中可能遇到執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn);肯定了被查機(jī)構(gòu)的成功經(jīng)驗(yàn)和一些好的做法。通過(guò)檢查人員與被查機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)評(píng)估師和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的交流和溝通,不僅總結(jié)了有益的經(jīng)驗(yàn),更指出了產(chǎn)生問(wèn)題的原因和改進(jìn)問(wèn)題的途徑和方法。幫助被查機(jī)構(gòu)和評(píng)估師充分認(rèn)識(shí)到在執(zhí)業(yè)中存在的一些疏漏和錯(cuò)誤,加深了評(píng)估師對(duì)評(píng)估準(zhǔn)則的認(rèn)識(shí)和理解,進(jìn)一步提高了評(píng)估師執(zhí)業(yè)的規(guī)范性和自覺(jué)性,全面提升了被查機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量水平。
為全面掌握實(shí)地檢查的實(shí)際情況,真實(shí)了解被查機(jī)構(gòu)在執(zhí)業(yè)質(zhì)量方面存在的問(wèn)題,公平、公正地提出處理意見(jiàn),按照檢查工作的總體安排,在實(shí)地檢查結(jié)束后,財(cái)政部企業(yè)司、中評(píng)協(xié)領(lǐng)導(dǎo)及中評(píng)協(xié)各部門(mén)負(fù)責(zé)人會(huì)同財(cái)政部檢查辦公室,分別聽(tīng)取了各檢查小組的情況匯報(bào)。會(huì)審分析了檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,并就在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的評(píng)估報(bào)告執(zhí)業(yè)質(zhì)量及評(píng)估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量?jī)?nèi)控等問(wèn)題交換了意見(jiàn)。
會(huì)審會(huì)結(jié)束后,財(cái)政部檢查辦公室將根據(jù)各檢查小組的匯報(bào)情況及提交的檢查工作底稿記錄情況,對(duì)檢查底稿數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、匯總、整理,并形成檢查結(jié)果統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告;根據(jù)匯總檢查結(jié)果,分析檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的性質(zhì)及程度,依據(jù)相關(guān)規(guī)定,對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的被查機(jī)構(gòu)和注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師提出初步處理意見(jiàn);收集本次檢查中發(fā)現(xiàn)的典型問(wèn)題,形成案例,最終匯編成案例集,以便對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)今后規(guī)范執(zhí)業(yè)起到警示示范作用。同時(shí),將對(duì)2011年證券評(píng)估資格資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作情況進(jìn)行全面總結(jié),查找不足,總結(jié)成績(jī),全面促進(jìn)以執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作為核心的資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)管工作再上新臺(tái)階。