今年以來，農(nóng)發(fā)行襄陽區(qū)支行將會計結(jié)算作為風險防范的重要方面，結(jié)合本行實際，在關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點業(yè)務(wù)方面加強管理，有效地防范了結(jié)算業(yè)務(wù)風險。
該行的主要做法是：
一是加強對重要空白憑證管理。對重要空白憑證領(lǐng)用、保管按規(guī)范要求進行嚴格管理，有價單證按規(guī)定進行表外科目核算，業(yè)務(wù)公章實行分管，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中重要空白憑證登記薄余額與表外重要空白憑證科目余額及時進行核對，每旬不定期對空白重要憑證進行檢查，確保做到賬實、賬表相符。
二是加強會計業(yè)務(wù)管理。針對日常工作中容易出現(xiàn)的問題，重點對會計憑證進行從嚴審查，加強對結(jié)算業(yè)務(wù)的事前控制、事中審查、事后監(jiān)督，對業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問題落實責任，及時整改，做到發(fā)現(xiàn)問題早、整改問題快，從而有效地提高了結(jié)算業(yè)務(wù)水平。
三是加強庫房管理。加強庫房安全設(shè)施配備和庫房密碼管理，庫房鑰匙交接嚴格按程序辦理，認真執(zhí)行查庫制度，特別是在周末、節(jié)假日必須進行查庫。
四是加強聯(lián)行業(yè)務(wù)管理。加強對聯(lián)行業(yè)務(wù)檢查和監(jiān)督，重點審查匯款業(yè)務(wù)，規(guī)避授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)辦理業(yè)務(wù)，查詢查復卡無主管、會計、人員簽章，查詢查復不及時，聯(lián)行系統(tǒng)管理員與業(yè)務(wù)操作員兼崗、數(shù)據(jù)錄入與密押錄入兼崗等問題，堵塞了業(yè)務(wù)漏洞。