為引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和資金，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，改善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)就向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股問(wèn)題通知如下：

　　一、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

　?。ㄒ唬┳袷貒?guó)家法律法規(guī)，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)公共利益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，保持社會(huì)穩(wěn)定；

　?。ǘ┓蠂?guó)有經(jīng)濟(jì)布局戰(zhàn)略性調(diào)整和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的要求，促進(jìn)國(guó)有資本優(yōu)化配置和公平競(jìng)爭(zhēng)；

　?。ㄈ﹫?jiān)持公開(kāi)、公正、公平的原則，維護(hù)股東特別是中小股東的合法權(quán)益；

　?。ㄋ模┪虚L(zhǎng)期投資，防止短期炒作，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序。

　　二、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，應(yīng)當(dāng)符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求。凡禁止外商投資的，其國(guó)有股和法人股不得向外商轉(zhuǎn)讓；必須由中方控股或相對(duì)控股的，轉(zhuǎn)讓后應(yīng)保持中方控股或相對(duì)控股地位。

　　三、受讓上市公司國(guó)有股和法人股的外商，應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力、較好的財(cái)務(wù)狀況和信譽(yù)，具有改善上市公司治理結(jié)構(gòu)和促進(jìn)上市公司持續(xù)發(fā)展的能力。

　　向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股原則上采取公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式。

　　四、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，涉及產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)改組的，由國(guó)家經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)審核；涉及國(guó)有股權(quán)管理的，由財(cái)政部負(fù)責(zé)審核；重大事項(xiàng)報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。向外商轉(zhuǎn)讓國(guó)有股和法人股必須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司收購(gòu)、信息披露等規(guī)定。

　　任何地方、部門不得擅自批準(zhǔn)向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股。

　　五、轉(zhuǎn)讓當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)憑國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部的轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)文件、外商付款憑證等，依法向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理股權(quán)過(guò)戶登記手續(xù)，向工商行政管理部門辦理股東變更登記手續(xù)。轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付完畢之前，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)和工商行政管理部門不得辦理過(guò)戶和變更登記手續(xù)。

　　六、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，轉(zhuǎn)讓當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在股權(quán)過(guò)戶前到外匯管理部門進(jìn)行外資外匯登記；涉及外商股權(quán)再轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)在股權(quán)過(guò)戶前到外匯管理部門變更外資外匯登記。

　　七、外商應(yīng)當(dāng)以自由兌換貨幣支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款。已在中國(guó)境內(nèi)投資的外商，經(jīng)外匯管理部門審核后，也可用投資所得人民幣利潤(rùn)支付。外商在付清全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款十二個(gè)月后，可再轉(zhuǎn)讓其所購(gòu)股份。

　　八、轉(zhuǎn)讓國(guó)有股和法人股的外匯收入，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)，憑轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)文件報(bào)外匯管理部門批準(zhǔn)后結(jié)匯。

　　外商受讓上市公司國(guó)有股和法人股后，從上市公司分得的凈利潤(rùn)、股權(quán)再轉(zhuǎn)讓獲得的收入、上市公司終止清算后分得的資金，經(jīng)外匯管理部門審核后，可以依法購(gòu)匯匯往境外。

　　九、上市公司國(guó)有股和法人股向外商轉(zhuǎn)讓后，上市公司仍然執(zhí)行原有關(guān)政策，不享受外商投資企業(yè)待遇。

　　轉(zhuǎn)讓國(guó)有股的收入應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處置和使用。

　　十、向香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)的投資者轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，適用本通知規(guī)定。