現(xiàn)發(fā)布《合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》，自2002年12月1日起施行。

　　                                                               主席：周小川

                                                                   行長：戴相龍

　　附件：合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法

　　第一章、總則：

　　第一條、為了規(guī)范合格境外機構(gòu)投資者在中國境內(nèi)證券市場的投資行為，促進中國證券市場的發(fā)展，根據(jù)有關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條、本辦法所稱合格境外機構(gòu)投資者（以下簡稱合格投資者），是指符合本辦法規(guī)定的條、件，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）批準投資于中國證券市場，并取得國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）額度批準的中國境外基金管理機構(gòu)、保險公司、證券公司以及其他資產(chǎn)管理機構(gòu)。

　　第三條、合格投資者應當委托境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管資產(chǎn)，委托境內(nèi)證券公司辦理在境內(nèi)的證券交易活動。

　　第四條、合格投資者必須遵守中國的法律法規(guī)和其他有關規(guī)定。

　　第五條、中國證監(jiān)會和國家外匯局依法對合格投資者在中國境內(nèi)進行的證券投資活動實施監(jiān)督管理。

　　第二章、資格條、件和審批程序：

　　第六條、申請合格投資者資格，應當具備下列條、件：

　　（一）申請人的財務穩(wěn)健，資信良好，達到中國證監(jiān)會規(guī)定的資產(chǎn)規(guī)模等條、件，風險監(jiān)控指標符合所在國家或者地區(qū)法律的規(guī)定和證券監(jiān)管機構(gòu)的要求；

　?。ǘ┥暾埲说膹臉I(yè)人員符合所在國家或者地區(qū)的有關從業(yè)資格的要求；

　?。ㄈ┥暾埲擞薪∪闹卫斫Y(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范，近三年未受到所在國家或者地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰；

　?。ㄋ模┥暾埲怂趪一蛘叩貐^(qū)有完善的法律和監(jiān)管制度，其證券監(jiān)管機構(gòu)已與中國證監(jiān)會簽訂監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)管合作關系；

　?。ㄎ澹┲袊C監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條、件。

　　第七條、前條、所指的資產(chǎn)規(guī)模等條、件是：

　　基金管理機構(gòu)：經(jīng)營基金業(yè)務達五年以上，最近一個會計年度管理的資產(chǎn)不少于一百億美元；

　　保險公司：經(jīng)營保險業(yè)務達三十年以上，實收資本不少于十億美元，最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于一百億美元；

　　證券公司：經(jīng)營證券業(yè)務達三十年以上，實收資本不少于十億美元，最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于一百億美元；

　　商業(yè)銀行：最近一個會計年度，總資產(chǎn)在世界排名前一百名以內(nèi)，管理的證券資產(chǎn)不少于一百億美元。

　　中國證監(jiān)會根據(jù)證券市場發(fā)展情況，可以調(diào)整上述資產(chǎn)規(guī)模等條、件。

　　第八條、申請合格投資者資格和投資額度，申請人應當通過托管人分別向中國證監(jiān)會和國家外匯局報送下列文件：

　?。ㄒ唬┥暾垥òㄉ暾埲说幕厩闆r、擬申請投資額度、投資計劃等）；

　?。ǘ┓媳巨k法第六條、規(guī)定條、件的證明文件；

　　（三）與托管人簽訂的托管協(xié)議草案；

　?。ㄋ模┳罱杲?jīng)審計的財務報表；

　?。ㄎ澹┵Y金來源說明書及批準時間內(nèi)不撤資承諾函；

　　（六）申請人的授權委托書；

　?。ㄆ撸┲袊C監(jiān)會和國家外匯局要求的其他文件。

　　前款規(guī)定的文件，凡用外文書寫的，應當附有中文譯本或中文摘要。

　　第九條、中國證監(jiān)會自收到完整的申請文件之日起十五個工作日內(nèi)，作出批準或者不批準的決定。決定批準的，頒發(fā)證券投資業(yè)務許可證；決定不批準的，書面通知申請人。

　　第十條、申請人在取得證券投資業(yè)務許可證后，應當通過托管人向國家外匯局申請投資額度。

　　國家外匯局自收到完整的申請文件之日起十五個工作日內(nèi)，作出批準或者不批準的決定。決定批準的，書面通知申請人批準的投資額度并頒發(fā)外匯登記證；決定不批準的，書面通知申請人。

　　申請人取得證券投資業(yè)務許可證后一年內(nèi)未取得外匯登記證的，其證券投資業(yè)務許可證自動失效。

　　第十一條、為引入中長期投資，對于符合本辦法第六條、規(guī)定的封閉式中國基金或在其他市場有良好投資記錄的養(yǎng)老基金、保險基金、共同基金的管理機構(gòu)，予以優(yōu)先考慮。

　　第三章、托管、登記和結(jié)算：

　　第十二條、托管人應當具備下列條、件：

　?。ㄒ唬┰O有專門的基金托管部；

　　（二）實收資本不少于八十億元人民幣；

　　（三）有足夠的熟悉托管業(yè)務的專職人員；

　　（四）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條、件；

　?。ㄎ澹┚邆浒踩⒏咝У那逅?、交割能力；

　?。┚邆渫鈪R指定銀行資格和經(jīng)營人民幣業(yè)務資格；

　?。ㄆ撸┳罱隂]有重大違反外匯管理規(guī)定的紀錄。

　　外資商業(yè)銀行境內(nèi)分行在境內(nèi)持續(xù)經(jīng)營三年以上的，可申請成為托管人，其實收資本條、件按其境外總行的計算。

　　第十三條、取得托管人資格，必須經(jīng)中國證監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局審批。

　　第十四條、境內(nèi)商業(yè)銀行申請取得托管人資格的，應當向中國證監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局報送下列文件：

　?。ㄒ唬┥暾垥?；

　?。ǘ┙鹑跇I(yè)務許可證副本；

　?。ㄈ┯嘘P托管業(yè)務的管理制度；

　?。ㄋ模碛懈咝?、快速的信息技術系統(tǒng)的證明文件；

　?。ㄎ澹┲袊C監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局要求的其他文件。

　　中國證監(jiān)會會同中國人民銀行和國家外匯局審核申請文件，作出批準或者不批準的決定。

　　第十五條、托管人應當履行下列職責：

　?。ㄒ唬┍９芎细裢顿Y者托管的全部資產(chǎn)；

　?。ǘ┺k理合格投資者的有關結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務；

　?。ㄈ┍O(jiān)督合格投資者的投資運作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法、違規(guī)的，及時向中國證監(jiān)會和國家外匯局報告；

　?。ㄋ模┰诤细裢顿Y者匯入本金、匯出本金或者收益兩個工作日內(nèi)，向國家外匯局報告合格投資者的資金匯入、匯出及結(jié)售匯情況；

　?。ㄎ澹┟吭陆Y(jié)束后五個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會和國家外匯局報告合格投資者的人民幣特殊賬戶的收支情況；

　?。┟總€會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)，編制關于合格投資者上一年度境內(nèi)證券投資情況的年度財務報告，并報送中國證監(jiān)會和國家外匯局；

　　（七）保存合格投資者的資金匯入、匯出、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于十五年；

　?。ò耍┲袊C監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責。

　　第十六條、托管人必須將其自有的資產(chǎn)和受托管理的資產(chǎn)嚴格分開。

　　托管人必須為不同的合格投資者分別設置賬戶，對受托管理的資產(chǎn)實行分帳管理。

　　每個合格投資者只能委托一個托管人。

　　第十七條、合格投資者應當委托托管人，在證券登記結(jié)算機構(gòu)代其申請開立一個證券賬戶。托管人在代為申請開立證券賬戶時，應當持合格投資者的委托書及其證券投資業(yè)務許可證等有效文件，并在開立證券賬戶五個工作日內(nèi)將有關情況報中國證監(jiān)會備案。

　　合格投資者應當委托托管人在證券登記結(jié)算機構(gòu)代為開立人民幣結(jié)算資金賬戶，用于與證券登記結(jié)算機構(gòu)進行資金結(jié)算。托管人負責合格投資者在境內(nèi)證券投資的資金結(jié)算，并在開立人民幣結(jié)算資金賬戶五個工作日內(nèi)將有關情況報中國證監(jiān)會和國家外匯局備案。

　　第四章、投資運作：

　　第十八條、合格投資者在經(jīng)批準的投資額度內(nèi)，可以投資下列人民幣金融工具：

　　（一）在證券交易所掛牌交易的除境內(nèi)上市外資股以外的股票；

　?。ǘ┰谧C券交易所掛牌交易的國債；

　?。ㄈ┰谧C券交易所掛牌交易的可轉(zhuǎn)換債券和企業(yè)債券；

　　（四）中國證監(jiān)會批準的其他金融工具。

　　第十九條、合格投資者可以委托在境內(nèi)設立的證券公司，進行境內(nèi)證券投資管理。

　　每個合格投資者只能委托一個投資機構(gòu)。

　　第二十條、合格投資者的境內(nèi)證券投資，應當遵守下列規(guī)定：

　?。ㄒ唬﹩蝹€合格投資者對單個上市公司的持股比例，不超過該上市公司股份總數(shù)的百分之十；

　?。ǘ┧泻细裢顿Y者對單個上市公司的持股比例總和，不超過該上市公司股份總數(shù)的百分之二十。

　　中國證監(jiān)會根據(jù)證券市場發(fā)展情況，可以調(diào)整上述比例。

　　第二十一條、合格投資者的境內(nèi)證券投資，應當符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》的要求。

　　第二十二條、證券公司保存合格投資者的成交記錄、交易活動等資料的時間應當不少于十五年。

　　第五章、資金管理：

　　第二十三條、合格投資者經(jīng)國家外匯局批準，應當在托管人處開立一個人民幣特殊賬戶。

　　托管人應當在開立人民幣特殊賬戶五個工作日內(nèi)，將有關情況報中國證監(jiān)會和國家外匯局備案。

　　第二十四條、人民幣特殊賬戶的收入范圍包括：結(jié)匯資金（外匯資金來源于境外，且累計結(jié)匯的外匯資金不得超過已批準的投資額度）、賣出證券所得價款、現(xiàn)金股利、活期存款利息、債券利息。人民幣特殊賬戶的支出范圍包括：買入證券支付價款（含印花稅、手續(xù)費等）、境內(nèi)托管費和管理費、購匯資金（用于匯出本金及收益）。

　　人民幣特殊賬戶的資金不得用于放款或者提供擔保。

　　第二十五條、合格投資者應當自中國證監(jiān)會頒發(fā)證券投資業(yè)務許可證三個月內(nèi)匯入本金，全額結(jié)匯后直接轉(zhuǎn)入人民幣特殊賬戶。合格投資者匯入的本金應當是國家外匯局批準的可兌換貨幣，金額以批準額度為限。

　　合格投資者自取得外匯登記證起三個月內(nèi)未足額匯入本金的，以實際匯入金額為批準額度；已批準額度和已實際匯入金額的差額，在經(jīng)批準取得新的投資額度前不得匯入。

　　第二十六條、合格投資者為封閉式中國基金管理機構(gòu)的，匯入本金滿三年后，可委托托管人持規(guī)定的文件向國家外匯局申請分期、分批購匯匯出本金。每次匯出本金的金額不得超過本金總額的百分之二十，相鄰兩次匯出的時間間隔不得少于一個月。

　　其他合格投資者匯入本金滿一年后，可以委托托管人持規(guī)定的文件向國家外匯局申請分期、分批購匯匯出本金。每次匯出本金的金額不得超過本金總額的百分之二十，相鄰兩次匯出的時間間隔不得少于三個月。

　　上述匯款的境外收款人應為合格投資者本人。

　　第二十七條、投資額度的本金匯入不滿一年但超過三個月的合格投資者，在提交轉(zhuǎn)讓申請書和轉(zhuǎn)讓合同并經(jīng)中國證監(jiān)會和國家外匯局批準后，可以將投資額度轉(zhuǎn)讓給其他合格投資者或符合本辦法第六條、規(guī)定的其他申請人。

　　受讓方在獲得國家外匯局額度批準和證券投資業(yè)務許可證后，受讓資產(chǎn)值低于外匯局批準額度的，可以按差額匯入本金。

　　第二十八條、合格投資者匯出部分或全部本金的，如需重新匯入本金，應當重新申請投資額度。

　　第二十九條、合格投資者需購匯匯出上一會計年度經(jīng)中國注冊會計師審計的已實現(xiàn)稅后收益，應當委托托管人提前十五個工作日持下列文件向國家外匯局提出申請：

　　（一）匯出申請書；

　　（二）收益實現(xiàn)年度財務報表；

　?。ㄈ┲袊詴嫀煶鼍叩膶徲媹蟾妫?br>
　?。ㄋ模┦找娣峙錄Q議或者其他有效的法律文件；

　?。ㄎ澹┘{稅證明；

　　（六）國家外匯局要求的其他文件。

　　前款匯款的境外收款人應當為合格投資者本人。

　　第三十條、國家外匯局可以根據(jù)國家外匯收支平衡的需要，對合格投資者匯出本金及已實現(xiàn)收益的期限予以調(diào)整。

　　第六章、監(jiān)督管理：

　　第三十一條、中國證監(jiān)會和國家外匯局應當對合格投資者的證券投資業(yè)務許可證、外匯登記證進行年檢。

　　第三十二條、中國證監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局可以要求合格投資者、托管人、證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)提供合格投資者境內(nèi)投資活動提供有關資料；必要時，可以進行現(xiàn)場檢查。

　　第三十三條、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)可以根據(jù)情況，對合格投資者境內(nèi)證券投資制定相應的業(yè)務規(guī)則或者對原有業(yè)務規(guī)則進行修訂，報中國證監(jiān)會批準后施行。

　　第三十四條、合格投資者有下列情形之一的，應當在其發(fā)生后五個工作日內(nèi)報中國證監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局備案：

　　（一）變更托管人；

　?。ǘ┳兏ǘù砣?；

　?。ㄈ┢淇毓晒蓶|變更；

　　（四）調(diào)整注冊資本；

　?。ㄎ澹┥婕霸V訟及其他重大事件；

　?。┰诰惩馐艿街卮筇幜P；

　　（七）中國證監(jiān)會和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

　　第三十五條、合格投資者有下列情形之一的，應當重新申領證券投資業(yè)務許可證：

　?。ㄒ唬┳兏鼨C構(gòu)名稱；

　?。ǘ┍黄渌麢C構(gòu)吸收合并；

　?。ㄈ┲袊C監(jiān)會和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

　　第三十六條、合格投資者有下列情形之一的，應當將證券投資業(yè)務許可證和外匯登記證分別交還中國證監(jiān)會和國家外匯局：

　?。ㄒ唬┍窘鹨讶繀R出；

　?。ǘ┮艳D(zhuǎn)讓投資額度；

　?。ㄈ┓ㄈ藱C構(gòu)擬解散、進入破產(chǎn)程序或者由接管人接管其資產(chǎn)；

　　（四）中國證監(jiān)會和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

　　證券投資業(yè)務許可證、外匯登記證未通過本辦法第三十一條、規(guī)定的年檢的，自動失效，合格投資者應當依照前款規(guī)定分別交還證券投資業(yè)務許可證和外匯登記證。

　　第三十七條、合格投資者、托管人、證券公司等違反本辦法的，由中國證監(jiān)會、中國人民銀行、國家外匯局按照各自的職權予以警告、罰款；但是，對同一違法行為，不得給予兩次以上的行政處罰。

　　第七章、附則：

　　第三十八條、香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)設立的機構(gòu)投資者到內(nèi)地從事證券投資的，適用本辦法的規(guī)定。

　　第三十九條、本辦法自2002年12月1日起施行。