各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市國(guó)家稅務(wù)局：

　　為了加強(qiáng)增值稅管理，堵塞漏洞，優(yōu)化為納稅人服務(wù)，國(guó)家稅務(wù)總局決定改進(jìn)增值稅一般納稅人申報(bào)管理工作流程，從2003年7月份開(kāi)始推行增值稅一般納稅人納稅申報(bào)“一窗式”管理（簡(jiǎn)稱“一窗式”管理）。為了便于正確地領(lǐng)會(huì)和操作，現(xiàn)將“一窗式”管理流程發(fā)給你們，請(qǐng)你們根據(jù)各地具體情況落實(shí)。

　　一、基本內(nèi)容

　　“一窗式”管理的核心內(nèi)容是，征收單位辦稅大廳的納稅申報(bào)窗口必須進(jìn)行“票表稽核”，以審核增值稅納稅申報(bào)的真實(shí)性。納稅申報(bào)窗口“票表稽核”的具體做法是：用防偽稅控報(bào)稅系統(tǒng)采集的專用發(fā)票存根聯(lián)銷項(xiàng)金額、稅額信息比對(duì)納稅人申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的銷項(xiàng)金額、稅額數(shù)據(jù)，二者的邏輯關(guān)系必須相等；同時(shí)，用防偽稅控認(rèn)證系統(tǒng)采集的專用發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)項(xiàng)金額、稅額信息比對(duì)納稅人申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的進(jìn)項(xiàng)金額、稅額信息，且認(rèn)證系統(tǒng)采集的進(jìn)項(xiàng)信息必須大于或等于申報(bào)資料中所填列的上述進(jìn)項(xiàng)信息。不符合上述兩項(xiàng)邏輯關(guān)系的則為申報(bào)異常。凡屬申報(bào)異常的，應(yīng)查明原因，視不同情況分別按有關(guān)規(guī)定予以處理。

　　二、窗口設(shè)置

　　為實(shí)現(xiàn)一窗式管理，征收單位應(yīng)當(dāng)將辦稅大廳的窗口功能進(jìn)行歸并，實(shí)行“一窗式”管理，即在一個(gè)窗口面對(duì)納稅人，統(tǒng)一辦理防偽稅控IC卡報(bào)稅、專用發(fā)票抵扣聯(lián)認(rèn)證和納稅申報(bào)。不再單獨(dú)設(shè)置報(bào)稅窗口，對(duì)專用發(fā)票抵扣聯(lián)認(rèn)證數(shù)量大的可以單獨(dú)設(shè)置認(rèn)證窗口。對(duì)“票表稽核”不符的需現(xiàn)場(chǎng)解決，為提高工作效率，減少納稅人排隊(duì)等候的時(shí)間，各征收單位應(yīng)在辦稅服務(wù)廳設(shè)立“比對(duì)異常處理”窗口，專門(mén)處理“票表稽核”不符的情況。

　　“一窗式”窗口設(shè)置有如下三種模式。各地應(yīng)以模式一為主；如果各地因空間等條件限制而無(wú)法實(shí)現(xiàn)模式一，可以采用模式二；模式三需要增加設(shè)備。

　?。ㄒ唬┠Ｊ揭唬皟纱叭恕?/p>

　　在并列的兩個(gè)申報(bào)納稅窗口中，兩人分別臨窗受理納稅人的申報(bào)資料及抄報(bào)稅、認(rèn)證資料，并負(fù)責(zé)處理納稅申報(bào)事宜；第三人在后臺(tái)，負(fù)責(zé)處理兩個(gè)窗口接受的納稅人的抄報(bào)稅事宜。具體流程為，兩個(gè)窗口接受納稅人的抄報(bào)稅和申報(bào)資料后，將報(bào)稅卡交后臺(tái)，由后臺(tái)一人在讀卡器上完成插卡報(bào)稅，然后，將申報(bào)資料交由兩個(gè)納稅申報(bào)人員處理納稅申報(bào)和票表比對(duì)等事宜。

　窗口計(jì)算機(jī)配置方式為，兩個(gè)納稅申報(bào)人員各配備一臺(tái)PC機(jī)，處理納稅申報(bào)；抄報(bào)稅人員配備一臺(tái)裝有讀卡器的PC機(jī)。

　　如果條件允許，還可以按照“兩窗三人”模式，擴(kuò)展成為“三窗四人”形式，即，三人臨窗辦稅，一人在后“插卡報(bào)稅”。

　　（二）模式二，“一窗二人”

　　在一個(gè)申報(bào)納稅窗口中，一人臨窗受理納稅人的申報(bào)資料及抄報(bào)稅、認(rèn)證資料，并負(fù)責(zé)處理申報(bào)事宜；另一人在后臺(tái)，負(fù)責(zé)處理納稅人的抄報(bào)稅事宜。具體流程為，窗口接受納稅人的抄報(bào)稅和申報(bào)資料后，由一人處理抄報(bào)稅，完成后，將申報(bào)資料交由納稅申報(bào)人員處理申報(bào)事宜。

　窗口計(jì)算機(jī)配置方式為，兩個(gè)人員各配備一臺(tái)PC機(jī)，其中，一臺(tái)裝有讀卡器。

　?。ㄈ┠Ｊ饺?，“一窗一人”

　　在一個(gè)申報(bào)納稅窗口中，一個(gè)稅務(wù)人員按照先抄報(bào)稅、認(rèn)證，后申報(bào)的順序臨窗受理納稅人的抄報(bào)稅、認(rèn)證和申報(bào)事宜

　窗口計(jì)算機(jī)的配置方式為，兩臺(tái)PC機(jī)，共享一臺(tái)顯示器、鍵盤(pán)和鼠標(biāo)，在兩臺(tái)PC機(jī)上分別運(yùn)行報(bào)稅子系統(tǒng)與征管系統(tǒng)的客戶端程序，通過(guò)轉(zhuǎn)換器進(jìn)行系統(tǒng)切換?！按翱凇苯邮芗{稅人的抄報(bào)稅和申報(bào)資料后，由一人通過(guò)轉(zhuǎn)換器依次處理抄報(bào)稅和申報(bào)事項(xiàng)。

　　三、管理流程

　　“一窗式”管理流程的要點(diǎn)為：稅務(wù)機(jī)關(guān)在一個(gè)窗口受理抄報(bào)稅、認(rèn)證和納稅申報(bào)。每個(gè)納稅人進(jìn)入辦稅大廳后，直接到納稅申報(bào)窗口遞交納稅申報(bào)資料、抄報(bào)稅IC卡或軟盤(pán)以及需認(rèn)證的發(fā)票抵扣聯(lián)（抵扣聯(lián)認(rèn)證量大的也可單設(shè)窗口辦理），然后由負(fù)責(zé)受理工作的稅務(wù)人員依照先操作抄報(bào)稅、認(rèn)證，再操作納稅申報(bào)的順序進(jìn)行。抄報(bào)稅和認(rèn)證信息先由防偽稅控系統(tǒng)采集，并形成接口文件。在受理納稅人申報(bào)時(shí)，必須用防偽稅控報(bào)稅系統(tǒng)采集的專用發(fā)票存根聯(lián)銷項(xiàng)信息比對(duì)納稅人申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的銷項(xiàng)信息，同時(shí)用防偽稅控認(rèn)證系統(tǒng)采集的專用發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)項(xiàng)信息比對(duì)納稅人申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的進(jìn)項(xiàng)信息，從而達(dá)到在申報(bào)系統(tǒng)中即時(shí)比對(duì)的目的。

　　具體流程為：

　?。ㄒ唬┱J(rèn)證環(huán)節(jié)

　　具體操作按規(guī)定的流程處理。

　　由于企業(yè)可能多次到稅務(wù)局辦理認(rèn)證業(yè)務(wù)，每次辦理業(yè)務(wù)可能在不同的窗口，因此，稅務(wù)局操作人員應(yīng)在月末將多臺(tái)認(rèn)證工作站的認(rèn)證結(jié)果數(shù)據(jù)庫(kù)合并成一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)，然后通過(guò)認(rèn)證子系統(tǒng)提供的接口文件生成功能，統(tǒng)一生成各企業(yè)認(rèn)證匯總數(shù)接口文件。

　　（二）抄報(bào)稅環(huán)節(jié)

　　具體操作按規(guī)定的流程處理。

　?。ㄈ┥陥?bào)環(huán)節(jié)

　　1、申報(bào)資料要求

　　增值稅一般納稅人進(jìn)行申報(bào)納稅時(shí)，必須按照申報(bào)要求詳細(xì)填寫(xiě)申報(bào)表及其附表資料，并按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求報(bào)送申報(bào)表、附表資料及其它相關(guān)資料，實(shí)行電子申報(bào)方式的還需報(bào)送相應(yīng)的磁介質(zhì)。

　　2、申報(bào)、對(duì)比

　　在處理納稅人申報(bào)時(shí)，增加如下比對(duì)規(guī)則：

　?。?）銷項(xiàng)：

　　申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的銷項(xiàng)發(fā)票總金額＝報(bào)稅系統(tǒng)“正常發(fā)票金額”；

　申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的銷項(xiàng)發(fā)票總稅額=報(bào)稅系統(tǒng)“正常發(fā)票稅額”

　?。?）進(jìn)項(xiàng)：

　　申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票總金額≤認(rèn)證系統(tǒng)“認(rèn)證相符發(fā)票金額”；

　申報(bào)的防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票總稅額≤認(rèn)證系統(tǒng)“認(rèn)證相符發(fā)票稅額”

　比對(duì)結(jié)果（相符或不符）必須記錄，并可以查詢打印。

　　四、技術(shù)實(shí)現(xiàn)方法

　　總局目前已經(jīng)完成與“一窗式”管理相關(guān)的防偽稅控軟件和CTAIS軟件的升級(jí)補(bǔ)丁。補(bǔ)丁程序以及在DOS操作系統(tǒng)下共享文件的軟件，還有與之相關(guān)的說(shuō)明等已經(jīng)放在總局技術(shù)支持網(wǎng)站（）中的金稅工程和CTAIS——軟件下載欄目下。各地可以通過(guò)總局應(yīng)用系統(tǒng)技術(shù)支持中心的熱線電話咨詢相關(guān)的具體事宜。熱線電話公布在總局技術(shù)支持網(wǎng)站上。

　?。ㄒ唬﹩螜C(jī)版防偽稅控系統(tǒng)的升級(jí)

　　1、單機(jī)版報(bào)稅子系統(tǒng)V3.42升級(jí)安裝步驟說(shuō)明

　　第一步：

　　打開(kāi)并啟動(dòng)計(jì)算機(jī)，然后將升級(jí)軟件安裝盤(pán)放入A驅(qū)動(dòng)器，在出現(xiàn)的DOS窗口內(nèi)鍵入A：install并按回車鍵。

　　第二步：

　　屏幕顯示升級(jí)安裝畫(huà)面，顯示當(dāng)前軟件版本號(hào)為V3.42，按回車鍵進(jìn)行下一步操作。

　　第三步：

　　屏幕顯示“請(qǐng)指定原報(bào)稅子系統(tǒng)安裝目錄”，用戶可以改變安裝目錄，然后按回車鍵進(jìn)行下一步操作。

　　第四步：

　　如果在該目錄下安裝有以前版本的報(bào)稅子系統(tǒng)軟件，屏幕會(huì)彈出信息框，點(diǎn)擊“確定”按鈕后開(kāi)始升級(jí)安裝。

　　第五步：

　　屏幕顯示系統(tǒng)會(huì)先將原報(bào)稅數(shù)據(jù)備份到C：＼BS2000目錄下，直接按回車鍵進(jìn)行備份。

　　第六步：

　　稍后，屏幕顯示“報(bào)稅數(shù)據(jù)備份完畢，按＜繼續(xù)＞開(kāi)始升級(jí)”，直接按回車鍵開(kāi)始升級(jí)操作。

　　第七步：

　　屏幕顯示復(fù)制文件過(guò)程。

　　第八步：

　　屏幕顯示“安裝過(guò)程已成功完成，鍵入BS進(jìn)入報(bào)稅子系統(tǒng)?！?。按“確定”后，就可以正常使用新的報(bào)稅系統(tǒng)了。

　　2、單機(jī)版認(rèn)證子系統(tǒng)V3.22版升級(jí)安裝步驟說(shuō)明（該版增加了批處理生成接口文件功能）

　　第一步：

　　打開(kāi)并啟動(dòng)計(jì)算機(jī)，然后從總局技術(shù)支持網(wǎng)站（HTTP://130.9.1.248）金稅工程軟件下載欄目中下載認(rèn)證軟件3.22版升級(jí)包，并放在本地計(jì)算機(jī)上。

　　第二步：

　　用鼠標(biāo)左鍵雙擊升級(jí)包RZ030702.exe，則系統(tǒng)顯示安裝窗口，同時(shí)給出了升級(jí)后的版本信息、修改說(shuō)明及目標(biāo)文件夾。

　　第三步：

　　對(duì)目標(biāo)文件夾進(jìn)行正確的設(shè)置或選擇后，點(diǎn)擊“安裝”按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始進(jìn)行升級(jí)安裝并顯示安裝進(jìn)度，當(dāng)安裝進(jìn)度全部完成后即為升級(jí)成功。

　?。ǘ﹩螜C(jī)版接口文件的聯(lián)機(jī)共享

　　對(duì)于單機(jī)版防偽稅控系統(tǒng)，需要通過(guò)某種局域網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)文件的聯(lián)機(jī)共享，即多臺(tái)防偽稅控報(bào)稅和認(rèn)證終端，可以將其產(chǎn)生的銷項(xiàng)匯總數(shù)接口文件和進(jìn)項(xiàng)匯總數(shù)接口文件寫(xiě)入1臺(tái)服務(wù)器中指定的共享子目錄下，CTAIS和各地征管軟件可以從該共享子目錄下讀取相應(yīng)接口文件進(jìn)行比對(duì)，下面對(duì)部分聯(lián)網(wǎng)辦法加以描述。

　　1、認(rèn)證子系統(tǒng)產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)匯總數(shù)接口文件

　　防偽稅控單機(jī)版認(rèn)證子系統(tǒng)運(yùn)行在windows9X操作系統(tǒng)上，其產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)匯總數(shù)接口文件可以通過(guò)windows9X操作系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)共享功能實(shí)現(xiàn)。

　　2、報(bào)稅子系統(tǒng)產(chǎn)生的銷項(xiàng)匯總數(shù)接口文件

　　防偽稅控單機(jī)版報(bào)稅子系統(tǒng)運(yùn)行在中文DOS操作系統(tǒng)上，為實(shí)現(xiàn)聯(lián)機(jī)共享功能，需要采取DOS平臺(tái)局域網(wǎng)組網(wǎng)技術(shù)，主要有以下兩種：

　?。?）多臺(tái)報(bào)稅DOS工作站連接到1臺(tái)WINDOWS服務(wù)器

　　一般情況下，WINDOWS服務(wù)器可采用win NT系列操作系統(tǒng)。

　　dos工作站可以使用windows nt4光盤(pán)中的clinets目錄中的兩個(gè)dos客戶端軟件：lanman dos版和msclient 3.0.msclient 3.0軟件也可在總局技術(shù)支持網(wǎng)站（HTTP://130.9.1.248）的軟件下載欄目中取得。下面以msclient 3.0為主說(shuō)一下。

　　報(bào)稅工作站使用的dos平臺(tái)，一般采用dos 6.xx或7.xx都可以。

　運(yùn)行安裝盤(pán)中的setup程序，缺省安裝目錄為c：＼net，最好不要改動(dòng)。安裝過(guò)程中需要注意的地方有：

　　a：選擇網(wǎng)卡驅(qū)動(dòng)。msclient安裝文件中自帶了一些驅(qū)動(dòng)程序，但是都比較老了，現(xiàn)在流行網(wǎng)卡的驅(qū)動(dòng)程序大多需要手工指定，一般情況下，這些網(wǎng)卡的驅(qū)動(dòng)程序都在隨網(wǎng)卡所帶驅(qū)動(dòng)程序軟盤(pán)中的類似于a：＼ndis2＼dos或者a：＼ndis2dos的目錄下，具體安裝時(shí)選擇第二項(xiàng)（network adapter not show on list below），然后手工指定驅(qū)動(dòng)程序的路徑。

　　b：接下來(lái)需要指定一些網(wǎng)絡(luò)的名字，比如這臺(tái)dos工作站的計(jì)算機(jī)名，計(jì)算機(jī)名字在局域網(wǎng)中必須唯一，這一點(diǎn)與傳統(tǒng)windows聯(lián)網(wǎng)的要求是一樣的。還需要指定工作組或者域的名稱，一般缺省的workgroup就可以了。

　　c：安裝網(wǎng)絡(luò)協(xié)議時(shí)可以做一些改動(dòng)，缺省安裝的協(xié)議是nwlink，還可以選擇netbeui協(xié)議，也可以兩個(gè)都安裝，不管安裝哪一個(gè)協(xié)議，被dos工作站連接的windows或者其他計(jì)算機(jī)中都需要安裝相應(yīng)的nwlink或者ipx/spx協(xié)議。

　　安裝完成后，重新啟動(dòng)計(jì)算機(jī)，登錄到DOS工作站，就可以開(kāi)始使用網(wǎng)絡(luò)了，常用的命令有：

　　net view＼＼computername查看對(duì)方計(jì)算機(jī)上有哪些資源（共享目錄，打印機(jī)）。

　　net use[driver letter：]＼＼computername＼shareresource建立到對(duì)方計(jì)算機(jī)上的映射，其中[driver letter：]是要映射到的本地虛擬驅(qū)動(dòng)器字母，通常都從最后一個(gè)字母z開(kāi)始。

　　net use[driver letter：]/d刪除映射。

　　其他的命令，可以使用net/？來(lái)查看。

　?。?）多臺(tái)報(bào)稅DOS工作站連接到1臺(tái)NOVELL服務(wù)器

　　NOVELL服務(wù)器可以安裝NetWare 4.11及以上版本。

　　報(bào)稅DOS工作站安裝相應(yīng)版本的客戶端軟件，即可實(shí)現(xiàn)多臺(tái)報(bào)稅DOS工作站連接到1臺(tái)NOVELL服務(wù)器。

　?。ㄈ┥陥?bào)軟件的修改與升級(jí)

　　1、各地申報(bào)軟件的修改

　?。?）從防偽稅控系統(tǒng)的接口文件中讀取抄報(bào)稅（存根聯(lián)）、認(rèn)證（抵扣聯(lián)）信息（金額、稅額的匯總數(shù)）。

　?。?）在增值稅一般納稅人申報(bào)界面中，增加比對(duì)界面實(shí)現(xiàn)。具體可以在原界面中增加“申報(bào)與抄稅、認(rèn)證比對(duì)”按鈕，通過(guò)按鈕方式調(diào)出比對(duì)界面。對(duì)比界面應(yīng)自動(dòng)取出抄稅（存根聯(lián)）、認(rèn)證（抵扣聯(lián)）信息，同時(shí)能夠錄入納稅人申報(bào)時(shí)報(bào)送的增值稅專用發(fā)票進(jìn)銷項(xiàng)信息，并進(jìn)行比對(duì)，比對(duì)結(jié)果應(yīng)明確顯示。比對(duì)不符時(shí)，可以由操作員選擇受理或不受理申報(bào)。對(duì)于比對(duì)結(jié)果應(yīng)在數(shù)據(jù)庫(kù)中保存結(jié)果。

　（3）能夠按稅款所屬時(shí)期和稅務(wù)機(jī)關(guān)產(chǎn)生比對(duì)不符清冊(cè)和比對(duì)相符清冊(cè)。

　　2、各地電子申報(bào)軟件的修改

　　各地應(yīng)在電子申報(bào)軟件中增加比對(duì)審核的功能。在界面、比對(duì)關(guān)系和結(jié)果處理等方面可參照上述申報(bào)軟件修改的要求實(shí)現(xiàn)。

　　3、CTAIS軟件的升級(jí)

　?。?）準(zhǔn)備工作

　　金稅系統(tǒng)中報(bào)稅、認(rèn)證子系統(tǒng)升級(jí)完畢。如使用單機(jī)版防偽稅控系統(tǒng)，應(yīng)由技術(shù)部門(mén)設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)傳遞方案：一是軟盤(pán)傳遞；二是使用技術(shù)手段聯(lián)網(wǎng)，并確定網(wǎng)絡(luò)共享目錄，以導(dǎo)出存放報(bào)稅和認(rèn)證接口數(shù)據(jù)文件，并供征管軟件讀取。

　?。?）升級(jí)補(bǔ)丁的下載

　　CTAIS補(bǔ)丁可以從總局技術(shù)支持網(wǎng)站（）上的CTAIS軟件下載欄目中下載。

　　（3）后臺(tái)升級(jí)

　　執(zhí)行補(bǔ)丁中的腳本41_sbjp_table.sql；同時(shí)執(zhí)行完全安裝腳本中的文件：92_synonym_grant.sql，重新生成同義詞。

　?。?）前臺(tái)升級(jí)

　　將升級(jí)腳本中的「前臺(tái)程序」覆蓋CTAIS安裝目錄下同名文件。

　　（5）注冊(cè)表修改

　　技術(shù)人員根據(jù)兩個(gè)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳遞方案，修改注冊(cè)表文件相關(guān)鍵值，并下發(fā)前臺(tái)操作人員。注冊(cè)表文件執(zhí)行后，在注冊(cè)表中「HKEY_LOCAL_MACHINE＼SOFTWARE＼CTAIS」增加一目錄項(xiàng)“GOLDEN_TAX”，該項(xiàng)下面有以下值：

　　序號(hào)

　　注冊(cè)項(xiàng)名

　　值類型

　　注冊(cè)項(xiàng)說(shuō)明

　　1

　　CHECKTYPE

　　字符串

　　表示CTAIS與防偽稅控?cái)?shù)據(jù)比對(duì)的模式，具體值與說(shuō)明如下：

　　“0”，為不比對(duì)；

　　“1”，為通過(guò)連接防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版進(jìn)行比對(duì)；

　　“2”，為通過(guò)連接防偽稅控單機(jī)版文本文件比對(duì)；

　　2

　　DBMS

　　字符串

　　缺省為“O84 ORACLE 8.0.4”

　　3

　　SCHEMA

　　字符串

　　4

　　USER

　　字符串

　　防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)用戶名

　　5

　　PASSWD

　　字符串

　　防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)口令

　　6

　　SERVER

　　字符串

　　防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版數(shù)據(jù)庫(kù)別名

　　7

　　FILEPATH_BS

　　字符串

　　表示使用防偽稅控單機(jī)版時(shí)抄報(bào)的文本文件放置的本機(jī)路徑或網(wǎng)絡(luò)路徑，如值為“c：\share\”，說(shuō)明在目錄“c：\share”存放納稅人的抄報(bào)文本文件。

　　8

　　FILEPATH_RZ

　　字符串

　　表示使用防偽稅控單機(jī)版時(shí)認(rèn)證的文本文件放置的路徑本機(jī)路徑或網(wǎng)絡(luò)路徑，如值為“c：\share\”，說(shuō)明在目錄“c：\share”存放納稅人的認(rèn)證文本文件。

　　說(shuō)明：

　　●當(dāng)比對(duì)模式為“0”時(shí)，系統(tǒng)將不進(jìn)行申報(bào)數(shù)據(jù)與防偽稅控抄報(bào)認(rèn)證數(shù)據(jù)的比對(duì)，此時(shí)，系統(tǒng)也不讀取抄報(bào)認(rèn)證文件。

　　●當(dāng)比對(duì)模式為“1”即通過(guò)連接防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版進(jìn)行比對(duì)時(shí)，注冊(cè)表中“DBMS”、“USER”、“SERVER”必須填寫(xiě)，CTAIS通過(guò)以上參數(shù)訪問(wèn)防偽稅控?cái)?shù)據(jù)庫(kù)?！癙ASSWD”可填也可不填，如果不填，當(dāng)打開(kāi)增值稅一般納稅人申報(bào)窗口時(shí)，系統(tǒng)將彈出登陸Oracle數(shù)據(jù)庫(kù)窗口，建議填寫(xiě)。如以上參數(shù)無(wú)誤的話，以下命令：Sqlplus user/passwd@server將能連上防偽稅控?cái)?shù)據(jù)庫(kù)。

　●當(dāng)比對(duì)模式為“2”時(shí)，將通過(guò)參數(shù)“FILEPATH_BS”、“FILEPATH_RZ”得到存放納稅人抄報(bào)、認(rèn)證文本文件的目錄，系統(tǒng)將在目錄下按照約定的文件名得到納稅人申報(bào)屬期的抄報(bào)、認(rèn)證數(shù)據(jù)，如找不到文件，系統(tǒng)將彈出選擇文件窗口，操作員可以手工指定文件。

　?。?）操作使用說(shuō)明

　　a：獲取接口文件

　　在防偽稅控單機(jī)版的情況下，抄稅和認(rèn)證子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分散在單機(jī)的硬盤(pán)中，無(wú)法集中存取。因此，我們采用文本文件的形式在抄報(bào)、認(rèn)證和CTAIS系統(tǒng)之間進(jìn)行數(shù)據(jù)傳遞。

　對(duì)使用CTAIS系統(tǒng)進(jìn)行操作的前臺(tái)PC機(jī)，應(yīng)事先在操作系統(tǒng)注冊(cè)表中設(shè)置好獲取防偽稅控文本文件的路徑。

　　增值稅一般納稅人進(jìn)行抄稅或認(rèn)證之后，由防偽稅控單機(jī)版系統(tǒng)生成該戶納稅人正常發(fā)票稅額或認(rèn)證相符發(fā)票稅額的文本文件，通過(guò)軟盤(pán)或者網(wǎng)絡(luò)共享傳遞到錄入增值稅一般納稅人申報(bào)表的前臺(tái)PC機(jī)指定路徑。

　　b：申報(bào)操作

　　CTAIS系統(tǒng)在進(jìn)行一般納稅人申報(bào)表錄入時(shí)，錄入納稅人識(shí)別號(hào)以及申報(bào)所屬期后，系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置好的文件路徑自動(dòng)讀取文本文件，獲取該納稅人本月的抄報(bào)和認(rèn)證數(shù)據(jù)，提示在界面上供操作員進(jìn)行人工核對(duì)。如果系統(tǒng)在指定的路徑?jīng)]有找到文件，系統(tǒng)將提示是否查找文件，若“是”，系統(tǒng)將彈出選擇文件窗口，操作員可以手工指定文件。

　若操作員受理申報(bào)，錄入申報(bào)表主表之后，需要根據(jù)附表計(jì)算防偽稅控開(kāi)具發(fā)票金額、稅額和取得防偽稅控開(kāi)具發(fā)票的金額、稅額，錄入申報(bào)表界面中相應(yīng)欄目。

　進(jìn)行申報(bào)表保存時(shí)，系統(tǒng)將防偽稅控系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與申報(bào)表錄入的“防偽稅控開(kāi)具發(fā)票數(shù)和取得防偽稅控發(fā)票數(shù)”進(jìn)行比較，若不符合邏輯關(guān)系，則系統(tǒng)自動(dòng)提示，告知操作員比對(duì)結(jié)果，操作員可以選擇“返回”終止操作，告知納稅人修改申報(bào)表；操作員也可以選擇“繼續(xù)保存”保存申報(bào)表，并繼續(xù)進(jìn)行開(kāi)票操作。由操作員告知納稅人。

　　五、數(shù)據(jù)接口文件格式（適用于單機(jī)版防偽稅控系統(tǒng)）

　（一）認(rèn)證子系統(tǒng)傳出抵扣聯(lián)信息

　　1、文件名約定：

　　輸出文件名：納稅人識(shí)別號(hào)后8位

　文件擴(kuò)展名：R+2位月份（R01，R02，……，R12）

　例：納稅人識(shí)別號(hào)為110108123456789的企業(yè)5月份的認(rèn)證數(shù)據(jù)，其匯總數(shù)據(jù)輸出文件名為23456789.R05

　　2、文件內(nèi)容格式

　　文件為純文本文件，同一行各項(xiàng)內(nèi)容以空格符分隔，文件具體內(nèi)容如下：

　納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證所屬月份

　認(rèn)證相符發(fā)票份數(shù)認(rèn)證相符發(fā)票金額認(rèn)證相符發(fā)票稅額

　認(rèn)證不符發(fā)票份數(shù)認(rèn)證不符發(fā)票金額認(rèn)證不符發(fā)票稅額

　密文有誤發(fā)票份數(shù)密文有誤發(fā)票金額密文有誤發(fā)票稅額

　無(wú)法認(rèn)證發(fā)票份數(shù)

　　（二）報(bào)稅子系統(tǒng)傳出存根聯(lián)信息

　　1、文件名約定

　　輸出文件名：納稅人識(shí)別號(hào)后8位

　文件擴(kuò)展名：B+2位月份（R01，R02，……，R12）

　例：納稅人識(shí)別號(hào)為110108123456789的企業(yè)5月份的報(bào)稅數(shù)據(jù)，其匯總數(shù)據(jù)輸出文件名為23456789.B05

　　2、文件內(nèi)容格式

　　文件為純文本文件，同一行各項(xiàng)內(nèi)容以空格符分隔，文件具體內(nèi)容如下：

　納稅人識(shí)別號(hào)報(bào)稅所屬月份報(bào)稅成功標(biāo)志

　正常發(fā)票份數(shù)正常發(fā)票金額正常發(fā)票稅額

　作廢發(fā)票份數(shù)作廢發(fā)票金額作廢發(fā)票稅額

　　（三）文件格式說(shuō)明：

　　1、認(rèn)證月份和報(bào)稅月份格式為YYYYMM。

　　2、報(bào)稅成功標(biāo)志：成功Y，不成功N。

　　六、案例一

　?。ㄒ唬┠尘謶?yīng)用現(xiàn)狀

　　報(bào)稅系統(tǒng)及認(rèn)證系統(tǒng)均使用單機(jī)版。

　征管軟件的平臺(tái)為FOXPRO2.5 FOR DOS，網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)為NetWare4.11，服務(wù)器采用專用微機(jī)服務(wù)器，工作站為PC機(jī)。采用了IC卡電子申報(bào)方式。納稅人通過(guò)采集發(fā)票使用的具體明細(xì)和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣明細(xì)，生成增值稅納稅申報(bào)表，持IC卡到申報(bào)廳申報(bào)。

　?。ǘ┘夹g(shù)實(shí)施方案

　　1、將防偽稅控報(bào)稅子系統(tǒng)、防偽稅控認(rèn)證子系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)。對(duì)V3.42防偽稅控報(bào)稅子系統(tǒng)、V3.21防偽稅控認(rèn)證子系統(tǒng)進(jìn)行測(cè)試，根據(jù)所提供的功能確定數(shù)據(jù)比對(duì)方式。

　2、在征管軟件的服務(wù)器中設(shè)置報(bào)稅、認(rèn)證數(shù)據(jù)接收共享目錄（BTACN＼SBBD）。將報(bào)稅機(jī)安裝網(wǎng)絡(luò)登陸軟件，登陸NOVELL服務(wù)器，可以訪問(wèn)共享目錄（BTACN＼SBBD）。一般納稅人報(bào)稅完畢后，執(zhí)行報(bào)稅系統(tǒng)提供的企業(yè)報(bào)稅匯總數(shù)據(jù)傳出功能，輸入稅務(wù)登記號(hào)及傳出路徑（BTACN＼SBBD），將報(bào)稅信息傳入共享目錄，為申報(bào)比對(duì)提供發(fā)票報(bào)稅信息。

　　3、開(kāi)發(fā)認(rèn)證系統(tǒng)數(shù)據(jù)讀取軟件，為申報(bào)比對(duì)提供發(fā)票認(rèn)證信息。

　　由于納稅人認(rèn)證時(shí)間與報(bào)稅、申報(bào)時(shí)間不一致，上月月底前可多次進(jìn)行認(rèn)證，且發(fā)票認(rèn)證子系統(tǒng)V3.21版只提供了按戶匯總輸出功能，為避免納稅申報(bào)比對(duì)時(shí)逐戶傳出認(rèn)證匯總數(shù)據(jù)，提高工作效率，減少納稅人等候時(shí)間，該局信息中心開(kāi)發(fā)了認(rèn)證系統(tǒng)數(shù)據(jù)讀取軟件。認(rèn)證人員在上月月底全部認(rèn)證工作完畢后，從認(rèn)證機(jī)通過(guò)軟盤(pán)讀取當(dāng)月全部認(rèn)證數(shù)據(jù)，執(zhí)行此軟件，將所有認(rèn)證發(fā)票按戶進(jìn)行累加，生成納稅申報(bào)比對(duì)所需的分戶的當(dāng)月認(rèn)證信息（DK1.DBF），放入共享目錄（BTACN＼SBBD），為申報(bào)比對(duì)提供發(fā)票認(rèn)證信息。

　　4、修改IC卡電子申報(bào)接收軟件，實(shí)現(xiàn)申報(bào)與報(bào)稅、認(rèn)證信息的票表先期比對(duì)。該局信息中心對(duì)IC卡電子申報(bào)接收軟件進(jìn)行了修改，在申報(bào)數(shù)據(jù)接受前，進(jìn)行申報(bào)表附列資料“開(kāi)具增值稅專用發(fā)票”銷項(xiàng)數(shù)據(jù)與報(bào)稅信息的計(jì)算機(jī)自動(dòng)比對(duì)（比對(duì)發(fā)票開(kāi)具數(shù)量、銷售額、稅額，兩者必須相等），通過(guò)輸入當(dāng)期認(rèn)證且當(dāng)期抵扣數(shù)據(jù)，進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額的比對(duì)（比對(duì)發(fā)票認(rèn)證數(shù)量、銷售額、稅額，認(rèn)證系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)必須大于或等于申報(bào)資料中填列的數(shù)據(jù)），比對(duì)不符，可以強(qiáng)行通過(guò)，并記錄到比對(duì)不符數(shù)據(jù)庫(kù)（BDCWDBF.DBF）中，保證后期處理。

　5、編制了比對(duì)錯(cuò)誤查詢打印程序，按所屬期打印比對(duì)不符企業(yè)，便于進(jìn)行分析、評(píng)估及進(jìn)一步處理。

　?。ㄈ〥os環(huán)境下將報(bào)稅計(jì)算機(jī)連至服務(wù)器

　在dos下插入novell第一張光盤(pán)，進(jìn)入光驅(qū)根目錄下，鍵入install命令，在出現(xiàn)的安裝界面中選擇English，然后按下一步執(zhí)行默認(rèn)安裝，而后會(huì)出現(xiàn)選擇網(wǎng)卡界面，按照本機(jī)的網(wǎng)卡類型選擇安裝，如果本機(jī)的網(wǎng)卡類型不在列表內(nèi)，選擇從文件安裝，插入網(wǎng)卡的驅(qū)動(dòng)軟盤(pán)，從軟盤(pán)中選取。最后點(diǎn)下一步直到安裝完成。安裝程序會(huì)在c盤(pán)根目錄下安裝一個(gè)novell目錄，并在autoexec.bat文件中加入call c：＼novell＼client32＼startnet.bat語(yǔ)句，調(diào)用client32程序。此時(shí)需要人工插入語(yǔ)句login用戶名，此語(yǔ)句將報(bào)稅計(jì)算機(jī)連接至服務(wù)器。需要注意的是，要在novell服務(wù)器上加入此用戶，并將此用戶的映射目錄加入到此用戶的登陸腳本中。這樣才能將此用戶的文件輸出到服務(wù)器指定位置。此時(shí)，報(bào)稅計(jì)算機(jī)已連至服務(wù)器，設(shè)置好輸出的路徑即可進(jìn)行一窗式處理。

　Startnet.bat文件內(nèi)容如下：（以NE2000網(wǎng)卡為例）

　Novell＼client32＼nios.exe＼w

　　Novell＼client32＼ 

　　Novell＼client32＼n16odi.com

　　Novell＼client32＼nesl.com

　　Novell＼client32＼ne2000.com

　　Load c：＼Novell＼client32＼lslc32.nlm

　　Load c：＼Novell＼client32＼pc32mlid.lan

　Load c：＼Novell＼client32＼ipx.nlm

　　Load c：＼Novell＼client32＼client32.nlm

（四）windows環(huán)境下將報(bào)稅計(jì)算機(jī)連至服務(wù)器

　　首先保證安裝的操作系統(tǒng)已正確安裝網(wǎng)卡驅(qū)動(dòng)，并已將nwlink ipx/spx協(xié)議安裝。然后將w9531cs.exe文件拷貝到本機(jī)，此文件為novell客戶端安裝文件，可從novell網(wǎng)站獲得。在windows下執(zhí)行w9531cs.exe，會(huì)彈出dos窗口，為解壓縮窗口，按照提示按y，將安裝文件解壓至指定目錄。進(jìn)入安裝目錄，執(zhí)行setup.exe，按照默認(rèn)設(shè)置安裝，在安裝過(guò)程中可能會(huì)要求設(shè)置首選服務(wù)器等參數(shù)，請(qǐng)按照實(shí)際情況填寫(xiě)。安裝結(jié)束后，重啟計(jì)算機(jī)，在彈出的client32登陸界面，還可以選擇目錄樹(shù)等參數(shù)，如果沒(méi)有在安裝過(guò)程填寫(xiě)參數(shù)，現(xiàn)在還可以選擇。

　　填寫(xiě)好用戶名和密碼后將報(bào)稅計(jì)算機(jī)連接至服務(wù)器。需要注意的是，要在novell服務(wù)器上加入此用戶，并將此用戶的映射目錄加入到此用戶的登陸腳本中。這樣才能將此用戶的文件輸出到服務(wù)器指定位置。此時(shí)，報(bào)稅計(jì)算機(jī)已連至服務(wù)器，設(shè)置好輸出的路徑即可進(jìn)行一窗式處理。

　　七、案例二

　　（一）基本情況

　　某國(guó)家稅務(wù)局第一稅務(wù)所的報(bào)稅系統(tǒng)及認(rèn)證系統(tǒng)均使用單機(jī)版。征管軟件使用ORACLE版CTAIS.絕大數(shù)一般納稅人采用了IC卡申報(bào)。

　該所網(wǎng)絡(luò)是一個(gè)VLAN.但是涉及到金稅工程的前臺(tái)計(jì)算機(jī)都是單機(jī)的沒(méi)有聯(lián)入LAN中。因此不論是認(rèn)證還是報(bào)稅的計(jì)算機(jī)都是獨(dú)立的，數(shù)據(jù)共享成為難題。而CTAIS申報(bào)窗口的計(jì)算機(jī)都是連接到網(wǎng)絡(luò)中的。所以金稅工程的計(jì)算機(jī)和CTAIS基本是沒(méi)有任何聯(lián)系的。

　?。ǘ┘夹g(shù)解決方案

　　1、確保金稅工程數(shù)據(jù)的安全性和單機(jī)版認(rèn)證和報(bào)稅系統(tǒng)的可靠性金稅工程數(shù)據(jù)安全關(guān)系到全市、全國(guó)數(shù)據(jù)比對(duì)的準(zhǔn)確性的大問(wèn)題，因此不能有一點(diǎn)的差錯(cuò)。認(rèn)證和報(bào)稅系統(tǒng)的系統(tǒng)安全也關(guān)系到金稅數(shù)據(jù)是否能夠及時(shí)、準(zhǔn)確的傳輸。所以該局信息中心采取了嚴(yán)格的措施，以確保數(shù)據(jù)安全和系統(tǒng)安全。1）嚴(yán)格查殺病毒，在每臺(tái)計(jì)算機(jī)中必須安裝實(shí)時(shí)殺病毒軟件，及時(shí)自動(dòng)升級(jí)病毒碼；2）每個(gè)工作日必須備份一次認(rèn)證和抄報(bào)數(shù)據(jù)，并將其保存到指定的服務(wù)器，每臺(tái)金稅計(jì)算機(jī)在服務(wù)上建立自己的目錄與計(jì)算機(jī)名相同（如：第一稅務(wù)所01）；3）關(guān)閉與金稅工程有關(guān)計(jì)算機(jī)的軟驅(qū)和光驅(qū)。

　2、在一個(gè)窗口實(shí)現(xiàn)一套鍵盤(pán)、鼠標(biāo)和顯示器管理兩臺(tái)PC該局采用了硬件轉(zhuǎn)換器。這種設(shè)備可以很好的解決兩臺(tái)或多臺(tái)PC機(jī)共用一套鍵盤(pán)、鼠標(biāo)和顯示器的問(wèn)題。切換速度快，它只是一個(gè)物理開(kāi)關(guān)，不需要外加電源。

　3、實(shí)現(xiàn)納稅人到任意窗口的抄報(bào)稅原來(lái)納稅人的抄報(bào)稅是分窗口的，固定納稅人到某個(gè)窗口去抄報(bào)稅?，F(xiàn)在要把每一個(gè)窗口的都變成既可以抄報(bào)也可以申報(bào)，就要在每一臺(tái)抄報(bào)稅計(jì)算機(jī)中導(dǎo)入所有一所的防偽稅控企業(yè)基本信息。

　（三）實(shí)施方案

　　該局的一窗式解決方案如下：

　1、調(diào)整窗口設(shè)置。將稅務(wù)所現(xiàn)行獨(dú)立的納稅申報(bào)窗口、抄報(bào)稅窗口和認(rèn)證窗口合并為一個(gè)窗口，統(tǒng)一辦理防偽稅控報(bào)稅、專用發(fā)票抵扣聯(lián)認(rèn)證和納稅申報(bào)手續(xù)。

　為了解決使用DOS版開(kāi)票子系統(tǒng)納稅人報(bào)送軟盤(pán)的殺毒問(wèn)題，確保系統(tǒng)的安全，暫時(shí)按照DOS版和Windows版分設(shè)窗口。

　　2、為了實(shí)現(xiàn)“一窗式”管理，對(duì)于計(jì)算機(jī)硬件采取以下措施：

　?。?）將CTAIS系統(tǒng)與認(rèn)證系統(tǒng)調(diào)整到同一臺(tái)計(jì)算機(jī)終端上。

　?。?）增加抄報(bào)稅計(jì)算機(jī)終端和CTAIS應(yīng)用計(jì)算機(jī)終端的內(nèi)存，提高運(yùn)行效率。

　（3）采用轉(zhuǎn)換器，將抄報(bào)稅計(jì)算機(jī)和認(rèn)證、CTAIS計(jì)算機(jī)兩臺(tái)主機(jī)共用一套鍵盤(pán)、鼠標(biāo)、顯示器。

　?。?）統(tǒng)一調(diào)整抄報(bào)稅計(jì)算機(jī)和認(rèn)證、CTAIS計(jì)算機(jī)的配置數(shù)量，增加認(rèn)證系統(tǒng)所需的掃描設(shè)備，相應(yīng)增加并安裝抄報(bào)稅和認(rèn)證的金稅卡。

　?。?）搭建共享數(shù)據(jù)用的文件服務(wù)器NOVELL NETWEAR4.11

　?。ㄋ模┕ぷ鞒绦颡?/p>

　　具體程序如下：

　　第一步，受理抄報(bào)稅和申報(bào)資料

　　申報(bào)受理窗口受理企業(yè)報(bào)送的抄有申報(bào)所屬月份納稅信息的稅控IC卡、備份數(shù)據(jù)軟盤(pán)（使用windows版開(kāi)票系統(tǒng)的企業(yè)不用拷貝軟盤(pán)）、列印的專用發(fā)票清單和《增值稅納稅申報(bào)表》、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料》。

　第二步，處理抄報(bào)稅。

　　申報(bào)受理窗口通過(guò)報(bào)稅系統(tǒng)核對(duì)企業(yè)報(bào)送的稅控IC卡與備份數(shù)據(jù)軟盤(pán)中數(shù)據(jù)的一致性（windows版開(kāi)票系統(tǒng)不需要核對(duì)），并與列印的專用發(fā)票清單和手工填報(bào)的《增值稅納稅申報(bào)表》、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料》進(jìn)行邏輯審核，審核無(wú)誤后，在《增值稅納稅申報(bào)表》上，加蓋“已報(bào)稅”戳記并簽名。

　第三步，處理納稅申報(bào)。

　　申報(bào)受理窗口按照納稅人辦理納稅申報(bào)的不同形式分別進(jìn)行處理：對(duì)于使用IC卡申報(bào)形式的，將IC卡讀入CTAIS系統(tǒng)；對(duì)于使用手工申報(bào)形式的，將《增值稅納稅申報(bào)表》及《增值稅納稅申報(bào)表附列資料》錄入CTAIS系統(tǒng)。

　　第四步，進(jìn)行數(shù)據(jù)比對(duì)。

　　進(jìn)入CTAIS系統(tǒng)后，系統(tǒng)自動(dòng)讀取防偽稅控單機(jī)版抄報(bào)認(rèn)證系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的文本文件，彈出對(duì)話窗口，顯示該納稅人本月防偽稅控抄報(bào)和認(rèn)證數(shù)據(jù)。如果在指定的目錄找不到對(duì)應(yīng)文件，申報(bào)受理崗可以通過(guò)系統(tǒng)“查找文件”的提示手工指定文件。

　保存申報(bào)表數(shù)據(jù)前，系統(tǒng)將根據(jù)抄報(bào)數(shù)據(jù)、認(rèn)證數(shù)據(jù)與申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)比對(duì)，如果比對(duì)不符，系統(tǒng)將顯示這一比對(duì)結(jié)果的對(duì)話窗口。

　申報(bào)受理人員須根據(jù)系統(tǒng)顯示數(shù)據(jù)和納稅人報(bào)送的《增值稅納稅申報(bào)表》和《增值稅納稅申報(bào)表附列資料》進(jìn)行比對(duì)，認(rèn)證系統(tǒng)采集的進(jìn)項(xiàng)稅額必須大于等于申報(bào)表附列資料中所填列的“本期認(rèn)證相符本期申報(bào)抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票”；報(bào)稅系統(tǒng)采集的銷項(xiàng)稅額必須與申報(bào)表附列資料中所填列的“防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票”的銷項(xiàng)稅額相等，凡邏輯關(guān)系不符的，均為申報(bào)異常。

　　第五步，申報(bào)異常的處理（略）