2013注評考試《經(jīng)濟法》預習:股票交易制度
第八章 證券法律制度
知識點五、股票交易制度
一、證券交易的一般規(guī)定
證券在證券交易所上市交易,應(yīng)當向證券交易所提出申請,由證券交易所依法審核同意,并由雙方簽訂上市協(xié)議。
二、股票交易制度
(一)股票上市交易的概念
上市公司是指所發(fā)行的股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門核準在證券交易所上市交易的股份有限公司。
(二)股票上市交易的條件
1.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行;
2.公司股本總額不少于人民幣3000萬元;
3.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,公開發(fā)行股份的比例為10%以上;
4.公司最近3年無重大違法行為,財務(wù)會計報告無虛假記載。
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1.發(fā)行人的要求 | 成立時間 | 發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司。 有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算! |
凈資產(chǎn) | 最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元,且不存在未彌補虧損! | |
股本 | 發(fā)行后股本總額不少于3000萬元! | |
盈利要求 | (滿足其中之一即可) (1)最近2年連續(xù)盈利,最近2年凈利潤累計不少于1000萬元,且持續(xù)增長; (2)或者最近1年盈利,且凈利潤不少于500萬元,最近1年營業(yè)收入不少于5000萬元,最近2年營業(yè)收入增長率均不低于30% 【注意1】凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。 【注意2】營業(yè)收入增長率=(本年營業(yè)收入總額-上年營業(yè)收入總額)÷上年營業(yè)收入總額×100% | |
2.發(fā)行人資產(chǎn)的要求 | 1.發(fā)行人的注冊資本已足額繳納,發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。 2.發(fā)行人主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。 3.發(fā)行人資產(chǎn)完整,業(yè)務(wù)及人員、財務(wù)、機構(gòu)獨立,具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力。與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭,以及嚴重影響公司獨立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易。 |
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1.申請與審核。由股份有限公司向證券交易所提出申請,由證券交易所依法審核同意,并由雙方簽訂上市協(xié)議。
2.上市公告。
(1)股票獲準在證券交易所交易的日期;
(2)持有公司股份最多的前10名股東的名單和持股數(shù)額;
。3)公司的實際控制人;
。4)董事、監(jiān)事、高級管理人員的姓名及其持有本公司股票和債券的情況。
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暫停上市 | 終止上市 |
(1)上市公司股本總額(3000萬元)、股權(quán)分布(25%/10%)等發(fā)生變化不再具備上市條件; (2)上市公司不按照規(guī)定公開其財務(wù)狀況,或者對財務(wù)會計報告作虛假記載,可能誤導投資者; (3)上市公司有重大違法行為; (4)上市公司最近3年連續(xù)虧損 | (1)上市公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件,在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達到上市條件; (2)上市公司不按照規(guī)定公開其財務(wù)狀況,或者對財務(wù)會計報告作虛假記載,且拒絕糾正; (3)上市公司最近3年連續(xù)虧損,在其后1個年度內(nèi)未能恢復盈利; 【注意】連續(xù)4年虧損終止上市。 (4)上市公司解散或者被宣告破產(chǎn) |