2011會(huì)計(jì)職稱(chēng)考試《經(jīng)濟(jì)法》第四章習(xí)題演練

　　2011年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)考試已經(jīng)進(jìn)入到強(qiáng)化沖刺階段，為了幫助廣大考生充分備考，小編從論壇搜集整理了《經(jīng)濟(jì)法》各章練習(xí)題，供大家參考，祝大家學(xué)習(xí)愉快！

第四章 證券法律制度

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.下列關(guān)于股票和公司債券法律特征的表述中，不正確的是（）。

　　A.股票和公司債券都屬于有價(jià)證券

　　B.公司債券持有人在公司破產(chǎn)時(shí)，優(yōu)先于股票持有人得到清償

　　C.發(fā)行股票和發(fā)行公司債券有不同的法律要求

　　D.公司債券持有人和股票持有人均與公司之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系

　　2.根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，證券交易所是提供證券集中競(jìng)價(jià)交易的場(chǎng)所，進(jìn)入證券交易所參與集中競(jìng)價(jià)交易的必須是（）。

　　A.機(jī)構(gòu)投資者

　　B.機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者

　　C.綜合類(lèi)證券公司

　　D.具有證券交易所會(huì)員資格的證券公司

　　3.某證券公司的經(jīng)營(yíng)范圍為：證券經(jīng)紀(jì)；證券投資咨詢(xún)；與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)；證券自營(yíng)。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該證券公司的注冊(cè)資本最低限額為（）。

　　A.1000萬(wàn)元

　　B.5000萬(wàn)元

　　C.1億元

　　73

　　D.5億元

　　4.下列可以成為證券公司從業(yè)人員的是（）。

　　A.因違法行為被開(kāi)除的證券公司的從業(yè)人員

　　B.被開(kāi)除的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員

　　C.因違反勞動(dòng)紀(jì)律被辭退的某企業(yè)員工

　　D.因違紀(jì)行為被開(kāi)除證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員

　　5.設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，自有資金不得少于人民幣（）。

　　A.2億元

　　B.1億元

　　C.5000萬(wàn)元

　　D.5億元

　　6.下列有關(guān)公開(kāi)發(fā)行股票的說(shuō)法正確的是（）。

　　A.必須是向特定對(duì)象發(fā)行股票

　　B.向累計(jì)超過(guò)150人的特定對(duì)象發(fā)行證券為公開(kāi)發(fā)行股票

　　C.向累計(jì)超過(guò)100人的特定對(duì)象發(fā)行證券為公開(kāi)發(fā)行股票

　　D.公開(kāi)發(fā)行股票，依法采取承銷(xiāo)方式的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人

　　7.下列屬于證券投資基金上市的條件是（）。

　　A.基金合同期限為3年以上

　　B.基金募集金額不低于1億元人民幣

　　C.基金持有人不少于2000人

　　D.基金的募集符合《證券投資基金法》的規(guī)定

　　8.根據(jù)《證券法》規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起一定期限內(nèi)公告中期報(bào)告。這里的一定期限內(nèi)是指（）。

　　A.1個(gè)月內(nèi)

　　B.2個(gè)月內(nèi)

　　C.3個(gè)月內(nèi)

　　D.4個(gè)月內(nèi)

　　9.下列信息不屬于內(nèi)幕信息的是（）。

　　A.公司分配股利或者增資的計(jì)劃

　　B.公司債務(wù)擔(dān)保發(fā)生重大變更

　　C.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的20%

　　D.上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案

　　10.下列有關(guān)上市公司收購(gòu)的表述，符合《證券法》規(guī)定的是（）。

　　A.收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的24個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　B.上市公司的收購(gòu)，既包括對(duì)股份的收購(gòu)，也包括對(duì)資產(chǎn)的收購(gòu)

　　C.在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人可以變更其收購(gòu)要約

　　D.收購(gòu)期限屆滿(mǎn)，其余仍持有被收購(gòu)公司股票的股東，有權(quán)向收購(gòu)人以收購(gòu)要約的同等條件出售其股票，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)收購(gòu)

　　11.A公司擬收購(gòu)B上市公司的部分股份。如無(wú)相反證據(jù)，下列選項(xiàng)中，屬于A公司一致行動(dòng)人的是（）。

　　A.與A公司有合作關(guān)系的甲公司

　　B.與A公司簽訂了中外合營(yíng)意向書(shū)的乙企業(yè)

　　C.為A公司提供貸款的丙銀行

　　D.為A公司收購(gòu)方案出具修改意見(jiàn)的丁事務(wù)所

　　12.根據(jù)我國(guó)《證券法》的規(guī)定，下列不屬于公司公開(kāi)發(fā)行新股的條件是（）。

　　A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

　　B.最近3年持續(xù)盈利，平均總資產(chǎn)報(bào)酬率達(dá)到10%以上

　　C.具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好

　　D.最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為

　　13.有限責(zé)任公司可以發(fā)行公司債券，其條件之一是（）。

　　A.凈資產(chǎn)額不低于人民幣1000萬(wàn)元

　　B.凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元

　　C.凈資產(chǎn)額不低于人民幣5000萬(wàn)元

　　D.凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元

　　14.下列有關(guān)證券投資基金的發(fā)行，不正確的說(shuō)法是（）。

　　A.證券投資基金由基金管理人依法募集

　　B.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定

　　C.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說(shuō)明書(shū)

　　D.基金募集期限滿(mǎn)，開(kāi)放式基金募集的基金份額總額應(yīng)當(dāng)達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上

　　15.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師在一定期限內(nèi)不得購(gòu)買(mǎi)該公司的股票。該期限為（）。

　　A.該股票的承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿(mǎn)后1年內(nèi)

　　B.該股票的承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)

　　C.出具審計(jì)報(bào)告后6個(gè)月內(nèi)

　　D.出具審計(jì)報(bào)告后1年內(nèi)

　　16.下列各項(xiàng)中，符合股份有限公司股票上市條件的是（）。

　　A.公司股本總額不少于人民幣6000萬(wàn)元

　　B.公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上，公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上

　　C.公司最近1年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載

　　D.必須是國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)

　　17.某公司2006年2月曾公開(kāi)發(fā)行2億元的公司債券，該公司2007年9月申請(qǐng)?jiān)俅喂_(kāi)發(fā)行1億元的公司債券。下列情形中，構(gòu)成本次發(fā)行障礙的是（）。

　　A.2006年發(fā)行的公司債券尚未募足

　　B.2006年發(fā)行的公司債券所募集的資金未產(chǎn)生預(yù)期效益

　　C.本次擬發(fā)行的公司債券利率高于銀行同期利率

　　D.本次擬發(fā)行的公司債券未確定保薦人

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.某證券公司的注冊(cè)資本為4億元。根據(jù)規(guī)定，該證券公司可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是（）。

　　A.證券自營(yíng)；證券經(jīng)紀(jì)；證券資產(chǎn)管理

　　B.證券自營(yíng)；證券經(jīng)紀(jì)；證券投資咨詢(xún)；與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)

　　C.證券自營(yíng)；證券經(jīng)紀(jì)；證券投資咨詢(xún)

　　D.證券經(jīng)紀(jì)；證券投資咨詢(xún)；證券承銷(xiāo)與保薦；與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)

　　2.下列選項(xiàng)中，關(guān)于證券交易所理事會(huì)的說(shuō)法，正確的是（）。

　　A.證券交易所理事會(huì)由7至13人組成

　　B.非會(huì)員理事人數(shù)不少于理事會(huì)成員總數(shù)的1/3

　　C.非會(huì)員理事人數(shù)不超過(guò)理事會(huì)成員總數(shù)的1/2

　　D.會(huì)議須有2/3以上理事出席，并經(jīng)出席會(huì)議的1/2以上理事表決同意方位有效

　　3.某股份有限公司設(shè)立時(shí)采用募集設(shè)立方式，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股票采用承銷(xiāo)的方式進(jìn)行，這種股票發(fā)行方式屬于（）。

　　A.設(shè)立發(fā)行

　　B.增資發(fā)行

　　C.直接發(fā)行

　　D.間接發(fā)行

　　4.下列各項(xiàng)中，符合上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票條件的是（）。

　　A.特定的發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名

　　B.發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

　　C.控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　D.除控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份外，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　5.根據(jù)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，可以發(fā)行公司債券的主體是（）。

　　A.股份有限公司

　　B.國(guó)有獨(dú)資公司

　　C.甲國(guó)有企業(yè)與乙國(guó)有企業(yè)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司

　　D.甲國(guó)有企業(yè)、乙國(guó)有企業(yè)與丙集體企業(yè)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司

　　6.根據(jù)規(guī)定，股份有限公司公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)的有（）。

　　A.股票總額為1000萬(wàn)股，每股價(jià)格為人民幣5.8元

　　B.股票總額為5100萬(wàn)股，每股價(jià)格為人民幣3.5元

　　C.股票總額為5500萬(wàn)股，每股價(jià)格為人民幣3元

　　D.股票總額為3100萬(wàn)股，每股價(jià)格為人民幣1.5元

　　7.基金上市期間，出現(xiàn)下列情形，應(yīng)當(dāng)終止上市的是（）。

　　A.發(fā)生重大變更而不符合上市條件

　　B.基金合同期限屆滿(mǎn)

　　C.嚴(yán)重違反投資基金上市規(guī)則

　　D.不再具備《證券投資基金法》規(guī)定的上市交易條件

　　8.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司發(fā)生的下列事件中，應(yīng)當(dāng)立即公告的有（）。

　　A.公司的重大投資行為

　　B.公司40%的監(jiān)事發(fā)生變動(dòng)

　　C.公司減資的決定

　　D.人民法院依法撤銷(xiāo)董事會(huì)決議

　　9.根據(jù)規(guī)定，獲得對(duì)一個(gè)上市公司的實(shí)際控制權(quán)是指（）。

　　A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

　　B.投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)51%

　　C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任

　　D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響

　　10.下列屬于個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格的條件是（）。

　　A.未負(fù)有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆?wù)

　　B.3年以上會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)歷

　　C.參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格有效

　　D.最近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰

　　11.關(guān)于證券發(fā)行的保薦制度，下列說(shuō)法正確的是（）。

　　A.證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格的，其注冊(cè)資本不低于人民幣l億元，凈資本不低于人民幣5000萬(wàn)元

　　B.保薦機(jī)構(gòu)履行保薦職責(zé)，應(yīng)當(dāng)指定取得保薦代表人資格的個(gè)人具體負(fù)責(zé)保薦工作。未經(jīng)核準(zhǔn)，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事保薦業(yè)務(wù)

　　C.同次發(fā)行的證券，其發(fā)行保薦和上市保薦可以由不同保薦機(jī)構(gòu)承擔(dān)

　　D.個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格的，應(yīng)當(dāng)具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷

　　12.根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，下列有關(guān)證券投資基金發(fā)行和交易的表述中，不正確的是（）。

　　A.封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，基金份額持有人也可以申請(qǐng)贖回

　　B.開(kāi)放式基金可以在銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所銷(xiāo)售及贖回，不可以上市交易

　　C.申請(qǐng)上市基金的基金持有人不得少于500人

　　D.基金上市后發(fā)生基金合同期限屆滿(mǎn)的情形將暫停上市

　　13.下列股票交易行為中，屬于國(guó)家有關(guān)證券法律、法規(guī)禁止的有（）。

　　A.甲上市公司的董事乙，在任職期間的1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持甲上市公司22%的股票

　　B.W證券公司的從業(yè)人員Y，在任職期間，買(mǎi)賣(mài)Z上市公司的股票，W證券公司、從業(yè)人員Y與Z上市公司無(wú)任何關(guān)聯(lián)關(guān)系

　　C.為N上市公司年度會(huì)計(jì)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的A注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在審計(jì)報(bào)告公布后的第3日，轉(zhuǎn)讓其所持有N公司的股票

　　D.為M股份有限公司首次發(fā)行股票出具審計(jì)報(bào)告的N會(huì)計(jì)師事務(wù)所的H注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在該公司股票承銷(xiāo)期滿(mǎn)后的第11個(gè)月，買(mǎi)賣(mài)該公司的股票

　　14.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于股份有限公司申請(qǐng)股票上市應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。

　　A.公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元

　　B.公司股本總額超過(guò)人民幣2億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上

　　C.公司最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載

　　D.股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行

　　15.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司發(fā)行的公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所可以決定暫停公司債券上市交易的有（）。

　　A.最近1年連續(xù)虧損

　　B.有重大違法行為

　　C.凈資產(chǎn)額減至人民幣1500萬(wàn)元

　　D.不按審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用公司債券募集資金

　　三、判斷題

　　1.證券市場(chǎng)中的發(fā)行市場(chǎng)，又稱(chēng)“二級(jí)市場(chǎng)”或“次級(jí)市場(chǎng)”，是已發(fā)行的證券通過(guò)買(mǎi)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓交易實(shí)現(xiàn)流通轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)所。（）

　　2.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理，證券公司與銀行、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國(guó)家另有規(guī)定的除外。（）

　　3.期貨可以分為商品期貨與金融期貨，其中金融期貨是指股指期貨。（）

　　4.首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在5億股的，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)。（）

　　5.某股份有限公司于2008年5月成功發(fā)行了5000萬(wàn)元的公司債券，為進(jìn)一步籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，該公司擬于同年11月再次發(fā)行6000萬(wàn)元的公司債券。由于該公司兩次發(fā)行公司債券的間隔不足1年，其再次發(fā)行公司債券的申請(qǐng)將不會(huì)被批準(zhǔn)。（）

　　6.某上市公司高級(jí)管理人員于2006年1月賣(mài)出其所持有的本公司股票，又于2006年5月買(mǎi)進(jìn)本公司股票并獲得收益，根據(jù)《證券法》的規(guī)定，該所得收益可以歸其個(gè)人所有。（）

　　7.投資者及其一致行動(dòng)人通過(guò)行政劃轉(zhuǎn)或者變更、執(zhí)行法院裁定、繼承、贈(zèng)與等方式擁有權(quán)益的股份變動(dòng)達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%，可以豁免履行報(bào)告、公告義務(wù)。（）

　　8.某公司違反《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，應(yīng)同時(shí)承擔(dān)繳納罰款、罰金和民事賠償責(zé)任，如公司全部財(cái)產(chǎn)不足以全部支付的，應(yīng)當(dāng)先繳納罰款。（）

　　9.上市公司應(yīng)在會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月和12個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制季度報(bào)告。（）

　　10.甲在自己實(shí)際控制的賬戶(hù)之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易量，誘使他人購(gòu)買(mǎi)或賣(mài)出自己所持有的券種的行為屬于欺詐客戶(hù)的行為。（）

　　11.國(guó)有企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)控股的企業(yè)、上市公司所開(kāi)立的股票賬戶(hù)，可以用于配售股票，也可以用于二級(jí)市場(chǎng)的股票，但在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入又賣(mài)出或者賣(mài)出又買(mǎi)入同一種股票的時(shí)間間隔不得少于12個(gè)月。（）

　　12.甲、乙、丙、丁合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)聯(lián)合買(mǎi)賣(mài)或者連續(xù)買(mǎi)賣(mài)證券，影響證券交易價(jià)格，從中牟取利益的行為屬于內(nèi)幕交易的行為。（）

　　13.采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)，可以賣(mài)出被收購(gòu)公司的股票，但不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買(mǎi)入被收購(gòu)公司的股票。（）

　　14.公民甲持有乙公司31%的股份，且與乙公司同時(shí)持有丙上市公司的股份。如果乙公司實(shí)施對(duì)丙上市公司的收購(gòu)行為，公民甲與乙公司為一致行動(dòng)人。（）

　　四、簡(jiǎn)答題

　　1.2009年3月25日，甲公司通過(guò)證交所的證券交易收購(gòu)股票上市的乙公司3.5%的股份。同日，甲公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)丙公司和丁公司分別持有乙公司股份的1.3%和1.2%。此后，甲公司通過(guò)證券交易所的證券交易繼續(xù)收購(gòu)乙公司的股份，直至3月28日，甲公司才向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書(shū)面報(bào)告并作出公告，公告其所持乙公司股份比例超過(guò)5%。此時(shí)，甲、丙、丁三家共持有乙公司的股份數(shù)已達(dá)到11%。

　　要求：根據(jù)以上事實(shí)和有關(guān)規(guī)定，分析回答下列問(wèn)題：

　?。?）按照《證券法》的規(guī)定，在3月25日后，甲公司繼續(xù)收購(gòu)的行為是否合法？說(shuō)明理由。

　?。?）假如甲公司持乙公司股份比例超過(guò)30%后繼續(xù)收購(gòu)，并向乙公司的股東發(fā)出收購(gòu)要約。在要約有效期內(nèi)，乙公司被其擔(dān)保公司A公司訴至人民法院，那么甲公司能否撤回其收購(gòu)要約？說(shuō)明理由。

　?。?）假如甲公司以乙公司被起訴為由，對(duì)乙公司的股東B公司持有的股票以要約中規(guī)定價(jià)格的70%壓價(jià)收購(gòu)，這種做法是否正確？說(shuō)明理由。

　　五、綜合題

　　1.A有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)A公司）為了擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，決定向社會(huì)發(fā)行公司債券。在申報(bào)材料中顯示，A公司的注冊(cè)資本5000萬(wàn)元；凈資產(chǎn)額為8000萬(wàn)元；擬發(fā)行公司債券3000萬(wàn)元。A公司與以B證券公司為首的承銷(xiāo)團(tuán)（由B.C.D三家證券公司構(gòu)成）簽訂了承銷(xiāo)協(xié)議，承銷(xiāo)期60天。B證券公司認(rèn)為該項(xiàng)債券利潤(rùn)豐厚，因而在代銷(xiāo)開(kāi)始前，便自行決定留存1500萬(wàn)元。C證券公司接受客戶(hù)張某的全權(quán)委托，為其買(mǎi)進(jìn)10萬(wàn)元債券；D證券公司為了促進(jìn)自己業(yè)務(wù)的發(fā)展，竭力鼓動(dòng)其客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)A公司的債券。其中客戶(hù)李某提出，他想買(mǎi)進(jìn)30萬(wàn)元，但其自有資金只能買(mǎi)15萬(wàn)元。D證券公司在未經(jīng)任何審批手續(xù)的情況下，向李某許諾，幫助他湊足其余資金。證券發(fā)行中，B證券公司發(fā)現(xiàn)，A公司的募集文件中有重大遺漏：一筆2100萬(wàn)元的債務(wù)未在資產(chǎn)負(fù)債表中列明，證券公司遂停止了銷(xiāo)售活動(dòng)，并要求A公司承擔(dān)其發(fā)行證券造成的損失8萬(wàn)元。至停止發(fā)行時(shí)，李某已購(gòu)買(mǎi)了該公司債券20萬(wàn)元。

　　要求：根據(jù)上述內(nèi)容并結(jié)合法律規(guī)定，分別回答下列問(wèn)題：

　?。?）A公司是否符合發(fā)行公司債券的條件？說(shuō)明理由。

　?。?）A公司發(fā)行的公司債券未超過(guò)5000萬(wàn)元，是否可以由承銷(xiāo)團(tuán)發(fā)行？說(shuō)明理由。

　?。?）B.C.D三個(gè)證券公司在承銷(xiāo)過(guò)程中有哪些做法不符合法律規(guī)定？說(shuō)明理由。

　?。?）證券公司是否可以停止銷(xiāo)售公司債券？說(shuō)明理由。

　　2.甲公司為乙上市公司實(shí)際控制人，擬通過(guò)收購(gòu)丙上市公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“丙公司”）的股份，達(dá)到控制丙公司的目的。在董事會(huì)討論收購(gòu)方案時(shí)，一些董事分別提出以下觀點(diǎn)：

　?。?）以下屬的兩個(gè)子公司作為收購(gòu)人，通過(guò)證券交易所的證券交易收購(gòu)丙公司的股份。兩個(gè)子公司持有丙公司的股份合計(jì)達(dá)到5%之日起3日內(nèi)，即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書(shū)面報(bào)告，但對(duì)被收購(gòu)公司暫時(shí)保密。

　?。?）兩個(gè)子公司持有丙公司的股份合并計(jì)算。合計(jì)達(dá)到5%時(shí)，并且每增加5%時(shí)，均應(yīng)暫停交易。

　?。?）兩個(gè)子公司持有丙公司的股份合計(jì)超過(guò)5%但未達(dá)到20%時(shí)，編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)。

　　（4）收購(gòu)丙公司已發(fā)行的股份合計(jì)達(dá)到30%時(shí)，如果資金允許繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)，即向丙公司所有股東發(fā)出收購(gòu)60%股份的要約。如果資金短缺，則面向特定股東協(xié)議收購(gòu)。

　?。?）收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限初步定為20日，根據(jù)收購(gòu)情況再作調(diào)整。

　?。?）如果預(yù)售要約股份的數(shù)量超過(guò)預(yù)定的60%時(shí)，則以抽簽的方式確定收購(gòu)預(yù)受要約的股份。

　?。?）在收購(gòu)行為完成9個(gè)月后，可以考慮將所持丙公司的股份部分轉(zhuǎn)讓給丁公司。

　　要求：分析上述觀點(diǎn)是否符合法律規(guī)定？并分別說(shuō)明理由。

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