稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)全能班（第 8 期）

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【納稅申報(bào)及風(fēng)險(xiǎn)防范篇】：稅務(wù)會(huì)計(jì)輕松上崗（包含一般納稅人和小規(guī)模納稅人），不繳冤枉稅，不提心吊膽辦稅！
第一部分 增值稅
　1.增值稅的范圍和納稅義務(wù)人
　2.增值稅各行業(yè)稅率及征收率
　3.增值稅計(jì)稅方法：一般、簡(jiǎn)易、扣繳
　4.銷(xiāo)售額的確定
　5.進(jìn)項(xiàng)稅額的確定
　?。?）準(zhǔn)予從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額有哪些？抵扣憑證匯總
　　（2）不得從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額有哪些？21種情況匯總
　6.計(jì)算應(yīng)納稅額的時(shí)間限定
　7.返利如何進(jìn)行稅務(wù)處理
　8.簡(jiǎn)易征稅方法應(yīng)納稅額的確定及案例
　9.增值稅優(yōu)惠政策大總結(jié)
　10.增值稅發(fā)票的使用和管理
　　（1）哪些情形不得開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票？什么情況下開(kāi)具紅字專(zhuān)用發(fā)票？填開(kāi)步驟？
　?。?）專(zhuān)用發(fā)票丟失怎么辦？專(zhuān)用發(fā)票逾期未認(rèn)證怎么辦？
　?。?）如何進(jìn)行發(fā)票合規(guī)性審核？如何防范假發(fā)票？發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)。
　11.開(kāi)票系統(tǒng)操作演示
　12.增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票選擇確認(rèn)抵扣操作演示
　13.一般納稅人增值稅申報(bào)表填寫(xiě)操作演示
　　包括旅客運(yùn)輸服務(wù)抵扣、加計(jì)抵減和期末留抵稅額退稅申報(bào)填寫(xiě)
　14.一般納稅人報(bào)稅流程總結(jié)
　15.小規(guī)模納稅人認(rèn)定
　16.小規(guī)模納稅人報(bào)稅流程總結(jié)
　17.小規(guī)模納稅人優(yōu)惠政策
　18.小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表填寫(xiě)各種情況舉例詳解
　19.小規(guī)模納稅人銷(xiāo)售額超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，當(dāng)月怎么繳稅？
　20.小規(guī)模納稅人申報(bào)實(shí)操演示
　21.核定征收舉例詳解
　22.代開(kāi)發(fā)票詳解：代開(kāi)發(fā)票跨月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤怎么辦？
　23.增值稅賬務(wù)處理例解
第二部分 企業(yè)所得稅
　1.企業(yè)所得稅概念、范圍、稅率
　2.應(yīng)納稅額的計(jì)算步驟、實(shí)務(wù)技巧、優(yōu)惠政策大總結(jié)
　3.加速折舊政策匯總講解
　4.企業(yè)所得稅的征收管理：稅負(fù)、核定征收等
　5.總分機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅計(jì)算及申報(bào)例解
　6.季度申報(bào)——新版季度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表（5張表）要點(diǎn)講解
　7.年度申報(bào)——所得稅匯算清繳15項(xiàng)新政解讀
　8.年度申報(bào)——所得稅匯算清繳收入、扣除項(xiàng)目詳解
　9.年度申報(bào)——企業(yè)匯算清繳申報(bào)表（37張表）要點(diǎn)講解
　10.年度申報(bào)——所得稅匯算清繳虧損彌補(bǔ)填報(bào)及案例講解
　11.年度申報(bào)——匯算清繳必須注意的22個(gè)重要事項(xiàng)
　12.年度申報(bào)——所得稅匯算清繳40個(gè)疑難問(wèn)題解答
　13.沒(méi)有發(fā)票也可以在企業(yè)所得稅前扣除的24種情形
第三部分 個(gè)人所得稅
　1.個(gè)稅納稅義務(wù)人、征稅范圍
　2.新個(gè)稅八大變化總結(jié)
　3.六大專(zhuān)項(xiàng)附加扣除項(xiàng)目詳解，怎么操作最省錢(qián)？
　4.稅率及應(yīng)納稅所得額的確定
　5.個(gè)稅優(yōu)惠政策有哪些？
　6.預(yù)扣預(yù)繳——到底如何計(jì)算應(yīng)交稅款？
　7.匯算清繳——如何辦理個(gè)稅的年度匯繳？
　8.申報(bào)實(shí)戰(zhàn)——六大專(zhuān)項(xiàng)附加扣除如何申報(bào)？
　9.申報(bào)實(shí)戰(zhàn)——自然人稅收管理扣繳客戶(hù)端操作
　10.社保新規(guī)如何巧妙應(yīng)對(duì)？
　11.常見(jiàn)個(gè)稅疑難問(wèn)題解答
第四部分 房地產(chǎn)相關(guān)稅種
　1.土地使用稅申報(bào)、優(yōu)惠政策及會(huì)計(jì)處理
　2.房產(chǎn)稅申報(bào)、優(yōu)惠政策及會(huì)計(jì)處理
　3.土地增值稅申報(bào)、優(yōu)惠政策及會(huì)計(jì)處理
　4.契稅申報(bào)、優(yōu)惠政策及會(huì)計(jì)處理
第五部分 其他小稅種
　1.城建稅、教育附加的申報(bào)、優(yōu)惠政策及會(huì)計(jì)處理
　2.印花稅的申報(bào)、優(yōu)惠政策、會(huì)計(jì)處理及疑難解答
　3.消費(fèi)稅的計(jì)算、案例、申報(bào)及會(huì)計(jì)處理
　4.環(huán)保稅的計(jì)算、案例、申報(bào)及會(huì)計(jì)處理
　5.文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、殘保金如何計(jì)算、申報(bào)？
第六部分 納稅風(fēng)險(xiǎn)防范與稅務(wù)籌劃入門(mén)
　1.金稅三期如何通過(guò)大數(shù)據(jù)判斷企業(yè)納稅有無(wú)異常？稅務(wù)稽查重點(diǎn)有哪些？
　2.會(huì)計(jì)日常工作中這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)需要特別注意！
　3.財(cái)務(wù)報(bào)表背后的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
　4.如何規(guī)避錯(cuò)誤記賬方法，加強(qiáng)自我風(fēng)險(xiǎn)排查？
　5.稅局發(fā)現(xiàn)異常后怎么辦？稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)方法
　6.稅務(wù)籌劃目標(biāo)與思路
　7.稅務(wù)籌劃主要方法例解

【免抵退稅篇】：出口企業(yè)稅務(wù)會(huì)計(jì)上崗實(shí)操、稅務(wù)管理必修課
第一部分 生產(chǎn)企業(yè)“免抵退”稅相關(guān)政策解讀
　1.出口退稅期限如何規(guī)定？
　2.“免、抵、退”稅適用范圍？
　3.出口退稅收匯政策詳解
　4.國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第16號(hào)公告解讀
　5.出口退（免）稅資格如何備案？
　6.無(wú)紙化管理試點(diǎn)
　7.到底什么是“免、抵、退”？
第二部分 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅計(jì)算步驟、例題
　1.出口退稅計(jì)算步驟：四步計(jì)算例解
　2.懂計(jì)算，才能做到心不慌。通過(guò)案例講解，迅速掌握退稅計(jì)算 
第三部分 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作
　1.系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置
　2.退稅向?qū)Я皆斀猓ㄉ陥?bào)系統(tǒng)2.0版為八步，2.1版刪除了兩步）
　3.進(jìn)料加工業(yè)務(wù)申報(bào)
　4.進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)
　5.出口消費(fèi)稅退稅
第四部分 生產(chǎn)企業(yè)免抵退會(huì)計(jì)處理及增值稅申報(bào)表填列
　1.不予免征和抵扣稅額如何做賬？
　2.應(yīng)退稅額如何做賬？
　3.免抵稅額如何做賬？收到退稅款如何做賬？
　4..免抵退稅如何填列增值稅申報(bào)表？
第五部分 生產(chǎn)企業(yè)免抵退的稅務(wù)籌劃
　1.真實(shí)案例講解出口退稅的籌劃
第六部分 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅流程總結(jié)
　1.出口退稅要做的7項(xiàng)主要工作是什么？
　2.生產(chǎn)企業(yè)出口退稅流程及重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)？
第七部分 出口發(fā)票開(kāi)具（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.商業(yè)發(fā)票
　2.通用機(jī)打發(fā)票
　3.防偽稅控增值稅普通發(fā)票
　4.開(kāi)票說(shuō)明及注意事項(xiàng)有哪些？
第八部分 電子口岸操作（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.全面取消打印出口貨物報(bào)關(guān)單證明聯(lián)，不需要報(bào)關(guān)單了？
　2.如何使用電子口岸打印報(bào)關(guān)單？
第九部分 單證備案（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.出口貨物單證備案需提供哪些資料？
　2.單證備案的方法有哪些？
第十部分 出口收匯與貨物貿(mào)易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)操作（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.什么是總量核查的外匯管理方式？外匯如何分類(lèi)管理？
　2.劃為C類(lèi)企業(yè)有什么后果？
　3.貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)操作
　4.國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)操作
　5.其他事項(xiàng)，如出口退稅外幣匯率、退稅率查詢(xún)等
第十一部分 外貿(mào)企業(yè)出口退稅政策解讀
　1.外貿(mào)出口退稅期限如何規(guī)定？
　2.外貿(mào)退免稅適用范圍？
　3.外貿(mào)出口退免稅收匯政策詳解
第十二部分 外貿(mào)企業(yè)出口退（免）稅計(jì)算、例題
　1.增值稅退免稅計(jì)算公式
　2.退免稅計(jì)算案例解答
第十三部分 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作
　1.基礎(chǔ)設(shè)置
　2.向?qū)Р僮?步詳解
　3.什么是換匯成本？如何計(jì)算？如何倒推？
　4.什么是關(guān)聯(lián)號(hào)？應(yīng)如何編制關(guān)聯(lián)號(hào)呢？
第十四部分 外貿(mào)退稅會(huì)計(jì)處理及增值稅申報(bào)說(shuō)明
　1.外貿(mào)退稅會(huì)計(jì)處理
　2.增值稅申報(bào)說(shuō)明
第十五部分 外貿(mào)企業(yè)出口退稅籌劃
　1.介紹外貿(mào)企業(yè)退稅籌劃的4種方法
第十六部分 外貿(mào)企業(yè)出口退免稅流程總結(jié)
　1.出口退稅要做的7項(xiàng)主要工作是什么？
　2.外貿(mào)企業(yè)出口退稅流程？
　3.常見(jiàn)問(wèn)題解答

【稅務(wù)籌劃篇】：合法節(jié)稅案例講解，即學(xué)即用（稅務(wù)進(jìn)階必修課）
第一部分 正確認(rèn)識(shí)稅務(wù)籌劃
　1.公司想要節(jié)省稅務(wù)成本，卻變成了偷漏稅，稅務(wù)籌劃究竟怎么做?
　2.絕大多數(shù)企業(yè)通過(guò)稅務(wù)籌劃都可以減輕稅負(fù)30%以上??？
　3.有人減持30億元股票沒(méi)交一分錢(qián)稅！你使用的避稅方法靠譜嗎？！
　4.稅務(wù)籌劃的秘訣是什么？
　5.為什么很多公司熱衷于保稅區(qū)“一日游”呢？通過(guò)案例學(xué)稅務(wù)籌劃！
　6.籌劃思路與方法：八種納稅籌劃技術(shù)
第二部分 增值稅的籌劃及案例
　1.降低稅率（例解8種方法）
　2.調(diào)整銷(xiāo)售額（例解7種方法）
　3.增加進(jìn)項(xiàng)稅抵扣（例解5種方法）
　4.增加退稅（介紹3種方法）
　5.特殊銷(xiāo)售節(jié)稅技巧（例解4種方法）
　6.延遲納稅（常用3種方式）
第三部分 消費(fèi)稅的籌劃及案例
　1.如何避免重復(fù)征稅，不交冤枉稅呢？！省下的每分錢(qián)，都是利潤(rùn)！
　2.如何減少應(yīng)納稅額？某企業(yè)很簡(jiǎn)單很粗暴的方法，但是很有效哦！
　3.如何降低稅率？某企業(yè)一個(gè)簡(jiǎn)單改變，節(jié)稅30萬(wàn)元！
第四部分 房產(chǎn)稅的籌劃及案例
　1.房產(chǎn)原值和租金收入可以任性減少嗎？！
　2.按房產(chǎn)原值還是按租金收入征稅，如何聰明地選擇？
　3.某企業(yè)稍作改變，一年少繳房產(chǎn)稅96萬(wàn)元！
　4.某企業(yè)節(jié)省房產(chǎn)稅168萬(wàn)元的秘決是什么？ “難者不會(huì)，會(huì)者不難”。
第五部分 土地增值稅的籌劃及案例
　1.為什么僅差0.77%就要多繳129萬(wàn)元的稅？！你有沒(méi)有做冤大頭？
　2.學(xué)起來(lái)容易，用起來(lái)簡(jiǎn)單！節(jié)省85萬(wàn)元，只需改一下……
　3.只是換個(gè)核算方法，節(jié)省50萬(wàn)元！從此不敢再小看會(huì)計(jì)??！
第六部分 企業(yè)所得稅的籌劃及案例
　1.巧用優(yōu)惠政策節(jié)稅（企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策終于總結(jié)清楚了?。?br /> 　2.利用不同的組織形式節(jié)稅，這是基本功
　3.費(fèi)用扣除比例法，稅前多扣除80萬(wàn)費(fèi)用，只是小菜一碟……
　4.盈虧互補(bǔ)模式，集團(tuán)如何節(jié)稅250萬(wàn)元，你也可以！
　5.關(guān)聯(lián)交易法，節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)并存
　6.加速折舊法，配合其他方法使用才有奇效
　7.利息支出也可以巧妙節(jié)稅
　8.轉(zhuǎn)移利潤(rùn)方法多，不止于15%的優(yōu)惠稅率，還可以免稅……
第七部分 個(gè)人所得稅的籌劃及案例
　1.利用個(gè)稅免稅規(guī)定，你不知道的潛規(guī)則
　2.如何利用好年終獎(jiǎng)優(yōu)惠政策，避開(kāi)臨界點(diǎn)陷阱？
　3.提高福利支出可以節(jié)稅嗎？
　4.高工資、高業(yè)務(wù)提成到底怎么發(fā)最合算？如何減少90%稅負(fù)呢？！
　5.股東分紅，你還是按20%稅率來(lái)扣繳嗎？！
　6.不規(guī)范的避稅方法，你還在找發(fā)票報(bào)銷(xiāo)嗎？
　7.延遲納稅也是稅務(wù)籌劃
第八部分 契稅等小稅種的籌劃及案例
　1.兩家公司各自免征契稅200萬(wàn)元是如何做到的？
　2.某公司改一下合同，降低契稅負(fù)擔(dān)33%！
　3.印花稅雖小，但是處罰很高，這些大坑你踩了嗎？
　4.教育費(fèi)附加還有免繳的？!交了就虧大了！

【直播部分】
稅與爭(zhēng)鋒，稅稅無(wú)憂(yōu)（注意，直播內(nèi)容與錄播不相同）
　第一節(jié) 稅務(wù)最新政策解讀與應(yīng)用
　第二節(jié) 稅務(wù)申報(bào)難點(diǎn)補(bǔ)充講解
　第三節(jié) 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范技巧，絕不做背鍋俠
　第四節(jié) 稅務(wù)籌劃實(shí)用案例補(bǔ)充分享
　第五節(jié) 稅務(wù)疑難問(wèn)題解答、學(xué)員互動(dòng)
　結(jié)尾：稅稅平安